Neteisėta verslo veikla. Kokia yra bausmė už nelegalią verslo veiklą? Licencijos neturėjimas vykdant licencijuojamą veiklą

Genadijus Tichonovas

Rašyti straipsniai

Verslininkai yra asmenys, kurie užsiima prekių ar paslaugų pardavimu, siekdami gauti naudos, prisiimdami tam tikrą riziką, susijusią su savo veiklos įgyvendinimu. Norėdami legalizuoti verslą, dar prieš pradėdami gauti pelną, turite atlikti registracijos procedūrą. Ateityje, vykdydamas verslą, pilietis bus atsakingas už ataskaitų ir pranešimų teikimą bei įnašų į valstybės iždą mokėjimą.

Kai kurios nuosavo verslo vykdymo rūšys atneša nereikšmingas pajamas fiziniams asmenims, todėl jos nelaikomos verslumu, todėl neapmokestinamos. Tokioms pajamoms priskiriamas, pavyzdžiui, asmens pelnas iš vienkartinio nuosavo turto pardavimo arba nekilnojamojo turto suteikimo nuomai be nuomos mokesčio. Didžioji dalis veiklos, organizuojamos siekiant pelno, yra laikoma komercine ir yra apmokestinama.

Registruojantis kaip verslo subjektas, tačiau vengiant mokėti privalomus įmokas į iždą, verslininko veikla taip pat gali būti neteisėta. Be to, atsakomybė numatyta už šiuos veiksmus:

• žinomai melagingos informacijos ir suklastotų dokumentų pateikimas registruojant ar teikiant ataskaitas;
• nepranešimas vyriausybinėms įstaigoms apie verslo pradžią;
• leidimų (licencijų, pažymų ir kt.) gavimo tvarkos pažeidimas;
• leidimo atlikti tam tikros rūšies darbus neturėjimas.

Neteisėtos ūkinės veiklos vykdymą įstatymų leidėjas apibrėžia kaip nusikaltimą, už kurį skiriamos sankcijos, atsižvelgiant į jos sunkumo laipsnį.

Verslininko atsakomybė už nelegalią prekybą

Galiojantys teisės aktai numato šias atsakomybės rūšis už nelegalios veiklos vykdymą.

Administracinis

Mokesčių tarnybos ar Vartotojų teisių gynimo draugijos patikrinimo pagrindu surašomas protokolas ir pateikiamas prokuratūrai. Per 2 mėnesius nuo protokolo pateikimo administracinė byla iškeliama, jeigu dėl neteisėtų veiksmų gautas pelnas nesiekė 250 tūkst. Verslininkas, kurio atžvilgiu pradėta administracinė byla, turi gauti atitinkamą pranešimą. Pažeidėjui gresia 500-2000 rublių bauda. Nustatant baudos dydį atsižvelgiama, ar pažeidimas buvo pirminis, ar pakartotinis.

Kriminalinis

Tokio pobūdžio atsakomybė numatyta už nelegalią prekybą, kuria siekiama pelno dideliu ir ypač dideliu mastu, sąmoningai vengiant mokėti privalomus mokėjimus. Gavus išmoką nuo 250 tūkstančių iki 1 milijono rublių, numatytos materialinės sankcijos – bauda, ​​kuri sieks 300 tūkstančių rublių. Jei pelnas buvo didesnis nei milijonas rublių, pažeidėjui gresia bauda iki 500 tūkst.

Daugelis Rusijos piliečių, vykdančių veiklą, kuri jiems neša pelną, nėra tinkamai registruoti reguliavimo institucijose, todėl nemoka į biudžetą privalomų įmokų. Įstatymų leidėjas šį veiksmą kvalifikuoja kaip „neteisėtą verslo veiklą“. Kokią grėsmę „šešėliniam verslininkui“ kelia toks teisės pažeidimas?

Nelegalus verslumas: sąvokos esmė ir turinys

Remiantis Rusijos Federacijos civilinio kodekso nuostatomis, verslumo veikla suprantama kaip bet kokia veikla, kurią asmuo sistemingai vykdo savo rizika, siekiant pelno. Įstatymų leidėjas nustato poreikį piliečiui, atliekančiam tokius veiksmus, įgyti individualaus verslininko arba juridinio asmens - bet kokios organizacinės ir teisinės formos organizacijos - statusą ().

Nelegalus verslumas – tai verslo veikla, kurią asmuo ar organizacija vykdo pažeidžiant galiojančių teisės aktų registravimo tvarkai nustatytus reikalavimus.

Neteisėta verslo veikla apima:

• veikla, skirta nuolatiniam pelnui gauti, vykdoma be registracijos mokesčių inspekcijoje;
• verslo vykdymas srityse, kurių šis verslininkas nėra įregistravęs kaip pagrindinės sritys reguliavimo institucijoje;
• licencijos atlikti darbus/teikti paslaugas, kurių licencijavimas yra privalomas, neturėjimas;
• sąmoningas registracijos informacijos, pateiktos kuriant individualų verslininką ar juridinį asmenį, iškraipymas.

Vienas pagrindinių nelegalios verslumo požymių – veiklos, kuria siekiama pelno, sistemingumas. Taigi automobilio pardavimas, kurį vykdo jo savininkas, negali būti kvalifikuojamas kaip neteisėtas verslas. Nuosavo buto ar namo nuoma negali būti laikoma nelegaliu verslu.

Atsakomybės už nelegalų verslą rūšys

Įstatymų leidėjas nelegaliu verslu užsiimantiems asmenims numato kelias atsakomybės rūšis. Jie apima:

Administracinė atsakomybė

Įvyksta magistrato teismo sprendimu, remiantis prokuroro iškelta administracinio nusižengimo byla. Tokia atsakomybė atsiranda, jei įrodytos verslininko nelegalios pajamos neviršija 250 tūkstančių rublių. Remiantis 1 str. Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodekso 14.1 punktu, bauda už šią veiką svyruoja nuo 500 iki 2000 rublių.

Baudžiamoji atsakomybė

Atsiranda asmenims, vykdantiems neteisėtą verslą pagal teismo sprendimą prokuroro iškelta byloje. Tokiu atveju pajamų, gautų iš šios veiklos, suma turi viršyti 1500 tūkstančių rublių (didelė suma) arba 6 milijonus rublių (ypač didelė suma). Priklausomai nuo pajamų dydžio, bausmė diferencijuojama:

• už didelę sumą: bauda iki 300 tūkstančių rublių arba priverstinis darbas iki 480 valandų, arba areštas iki šešių mėnesių;
• už ypač didelę sumą: bauda nuo 100 iki 500 tūkstančių rublių arba priverstinis darbas iki 5 metų, su bauda iki 80 tūkstančių rublių (arba be jos). Tokia pat bausmė taikoma ir grupei asmenų, vykdantiems neteisėtą ūkinę veiklą pagal išankstinį sąmokslą.

Mokestinė prievolė

Mokesčių kodeksas nustato atsakomybę už verslo veiklos vykdymą neįsiregistravus (net jei dokumentai įregistruoti jau pateikti, bet dėl ​​jų nepriimtas sprendimas, o valstybinės registracijos pažymėjimas neišduotas).

Baudų dydžiai nustatyti Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 116 straipsnyje:

• už nustatyto paraiškos įregistruoti padavimo termino pažeidimą: 10 tūkstančių rublių;
• už veiklą be mokestinės registracijos: 10% nuo gautų pajamų sumos, bet ne mažiau kaip 40 tūkstančių rublių.

Taigi nelegali verslumas – tai verslo veiklos vykdymas be tinkamos registracijos mokesčių inspekcijoje. Galiojantys teisės aktai už jo įgyvendinimą numato diferencijuotą bausmę. Taigi, priklausomai nuo gautų pajamų dydžio, verslininkui gali būti skirta administracinė arba baudžiamoji nuobauda, ​​taip pat bauda, ​​kurios pagrindas yra PMĮ nuostatos.

Kiekvienas žmogus turi retkarčiais užmegzti verslo santykius.
Net jei žmogus yra toli nuo verslo, jis gali užsiimti smulkiu verslu, teikti paslaugas, parduoti savo gamybos prekes ar gauti nuomos mokestį už naudojimąsi savo turtu. Natūralu, kad toks smulkus darbas, nors formaliai ir laikomas verslumu, atsižvelgiant į jo nereikšmingumą, pagal įstatymą dažniausiai nelaikomas ūkine veikla ir atitinkamai nėra reikalavimo mokėti pajamų mokesčių. Tačiau kai kurios uždarbio rūšys yra apmokestinamos, tačiau ne visi apie tai žino. Verta priminti, kad įstatymų nežinojimas neatleidžia nuo atsakomybės už neteisėtus veiksmus.

Neteisėta verslo veikla užtraukia administracinę, baudžiamąją ar mokestinę atsakomybę. Verslumas apibrėžiamas dviem pagrindiniais kriterijais. Pirma, tai sistemingas mokymas, antra, pelno gavimas. Pajamos gali būti bet kokios, net centas, pagrindinis kriterijus – gauti mokėjimą grynaisiais. Šiuo atveju neatsižvelgiama į natūralius skaičiavimus.

Taigi verslu užsiima ir didžiulės tarptautine prekyba užsiimančios įmonės, ir savo sode užaugintomis daržovėmis prekiaujanti močiutė; Prieš įstatymą abu subjektai yra lygūs. Be to, jei močiutė iškeistų daržoves, pavyzdžiui, į troškintą mėsą, tai nebūtų laikoma pajamomis ir atitinkamai nereikėtų mokėti pajamų mokesčio.

Administracinė atsakomybė

Mažiausias atsakomybės laipsnis už nelegalią veiklą tenka administracinei įtakai. Administracinis kodeksas nustato maksimalią baudą už šį nusižengimą iki 2000 rublių imtinai. Mažiausia bauda yra 500 rublių. Skiriant baudą atsižvelgiama į tai, ar įstatymas pažeidžiamas pirmą kartą, ar jis pažeidžiamas pakartotinai. Taip pat baudos dydis priklauso nuo to, kokio pobūdžio pažeidimas buvo padarytas. Administracinių teisės pažeidimų kodeksas apibrėžia tris nusižengimų rūšis:

1. Licencijavimo taisyklių pažeidimas.
2. Licencijos nėra.
3. Darbas be registracijos.

Konkrečią bausmę nustato teismas. Paslaugų teikimas ar prekių pardavimas neturint licencijos yra laikomi sunkesniais nusikaltimais nei verslo veiklos neįregistravimas. Juk nekokybiškai pagamintos prekės ar teikiamos paslaugos gali pakenkti žmonių sveikatai, gyvybei ar gerovei. Teismas taip pat nustato kaltę padarius nusikalstamą veiką, prevencines priemones, nuobaudas ir kitas nuobaudas. Teismas gali nustatyti atsakomybės priemonę – tiek pagal pažeidėjo gyvenamąją vietą, tiek pagal nusikaltimo padarymo vietą.

Nustatyti nelegalios verslo veiklos faktus turi teisę tokios institucijos kaip mokesčių tarnyba, teisėsaugos institucijos, antimonopolinės tarnybos, prokurorai, vartotojų teisių apsaugos tarnybų ir prekybos inspekcijų darbuotojai. Bausmė už neteisėtą veiklą negali būti skiriama praėjus dviem mėnesiams nuo nusikaltimo išaiškinimo, jeigu nustatytas faktas nebuvo užfiksuotas ir neperduotas teismui.

Baudžiamoji atsakomybė

Jei neteisėta ūkinė veikla buvo užfiksuota ne vieną kartą, tuomet pažeidėjui gali grėsti rimtesnė, net baudžiamoji atsakomybė. Galimos bausmės nurodytos BK 171 str. Baudžiamoji atsakomybė gali atsirasti trimis atvejais:

• kaip jau minėta, sistemingai fiksuojamos nelegalios verslo veiklos atveju;
• gavus ypač dideles pajamas iš nelegalios komercinės veiklos;
• kai vykdant neteisėtą ūkinę veiklą padaroma didelė žala Rusijos Federacijos piliečiams, organizacijoms ir valstybės interesams.

Pelnas, gautas vykdant nelegalią veiklą, laikomas pakankamu baudžiamajai atsakomybei užtraukti, jei suma viršija 250 000 rublių. Didelių pajamų gavimo, žalos vartotojams darymo ir sistemingo nelegalios verslo veiklos faktai nustatomi specialių patikrinimų metu. Jei dėl neteisėtos verslo veiklos buvo padaryta materialinė žala iki milijono rublių, didžiausia bauda yra 300 000 rublių, taip pat galimas laisvės atėmimas iki šešių mėnesių.

Apsauga nuo nelegalios verslo veiklos

Gavus žalą dėl neteisėtos verslo veiklos, pažeidėjams galite pradėti priverstinio vykdymo priemonių taikymą. Norėdami tai padaryti, turėtumėte susisiekti su vyriausybinėmis agentūromis ir tarnybomis, įgaliotomis pradėti tyrimą dėl neteisėtos verslo veiklos. Tokių paslaugų, kaip jau minėta, yra kelios.

Žinoma, nelegalus verslumas kenkia šalies ekonomikai. Milijonai rublių nesumokėtų mokesčių nėra vienintelė priežastis uždrausti tokią veiklą.

Nukenčia ir nekokybiškų paslaugų bei prekių vartotojai, kurie ne tik praranda pinigus, bet rizikuoja savo sveikata.

Ką reiškia komercinė veikla?

Norint atsakyti į klausimą, kas yra verslumo veikla, reikėtų remtis Civilinio kodekso 2 str. Ji nustato, kad asmuo, siekdamas pelno, sistemingai parduoda prekes, teikia paslaugas, nuomoja turtą.

Pagal Civilinio kodekso 23 straipsnį tokia veikla gali būti vykdoma nuo valstybinės įregistravimo verslininku arba juridinio asmens įregistravimo momento.

Pavyzdžiui, vienkartinis bet kokio turto pardavimas nėra laikomas verslu. Jeigu žmogus iš savo veiklos negauna pelno (pavyzdžiui, žmogus neatlygintinai išnuomoja butą artimiesiems), tai irgi nėra verslumas. Teisės aktų sistemingumo klausimas kiekvienu konkrečiu atveju nėra iki galo išaiškintas, ar tai vyksta, teismas sprendžia individualiai.

Administracinė atsakomybė ir verslumas: jų atsiradimo priežastys

Rusijos įstatymai numato ne tik baudžiamąją, bet ir administracinę atsakomybę už nelegalų verslą. Administracinių teisės pažeidimų kodekso 14 straipsnio 1 dalis nustato atsakomybę už verslumą, neturintį konkretaus teisinio statuso.

Tik individualūs verslininkai ar juridiniai asmenys gali verstis komercine veikla, priešingu atveju verslininkams gresia bauda nuo 500 iki 2000 rublių.

Antroje straipsnio dalyje numatyta atsakomybė tiems, kurie verčiasi verslu neturėdami licencijos, jei jos reikalaujama (pvz., reikalinga licencija prekiauti alkoholiu, vaistais ir pan.). Baudos dydis priklauso nuo pažeidimo dalyko:

1. Asmenys moka 2000–2500 rublių baudą;
2. Juridiniams asmenims taikoma nuo 40 000 iki 50 000 rublių;
3. Pareigūnams nuo 4000 iki 5000 rublių.

Visais įmanomais atvejais žaliavų ar gatavų prekių konfiskavimas.

Administracinių teisės pažeidimų kodekso 14.1 straipsnio 3 dalis užtraukia atsakomybę tiems asmenims, kurie turi licenciją, bet pažeidė bet kurią jo taisykles (pvz., alkoholio pardavėjas parduoda alkoholį kioske ar kioske, o ne parduotuvėje). Čia, kaip ir ankstesnėje dalyje, baudos dydis priklauso nuo dalyko:

1. nuo 1500 iki 2000 rublių piliečiams - asmenims;
2. 3000–4000 rublių pareigūnams;
3. 30 000 - 40 000 rublių juridiniams asmenims (verslo subjektams).

Straipsnio 4 dalis skirta šiurkštiems licencijos pažeidimams. Pačiame Administracinių teisės pažeidimų kodekse tokių nusižengimų nėra, jame nurodomi Vyriausybės aktai, nustatantys šiurkščių pažeidimų sąrašus kiekvienai licencijuojamai veiklai. Pavyzdžiui, vaistų prekybos srityje šiurkštus pažeidimas yra prekyba vaistais be gydytojo recepto, jeigu toks receptas reikalingas.

Už tai numatytos baudos:

1. pareigūnai ir asmenys – 4000–5000 rublių;
2. juridiniai asmenys - nuo 40 000 iki 50 000 rublių.

Bauda abiem atvejais gali būti pakeista verslo veiklos sustabdymu iki 90 dienų.

Rusijos įstatymai yra gana lojalūs juridinių asmenų steigimo, taip pat individualaus verslininko statuso įgijimo procedūrai. Pavyzdžiui, minimalus LLC registravimo mokestis yra 10 tūkstančių rublių, net vienas asmuo gali ją įsteigti.

Šia valstybės politika siekiama, kad verslas išeitų iš šešėlio ir taptų legalus.

Baudžiamasis persekiojimas: pažeidėjams gresia ne tik baudos

1 dalis Baudžiamojo kodekso 171 straipsnyje yra toks pat nusižengimas, kaip ir Administracinių teisės pažeidimų kodekso 14 straipsnio 1 dalies 1 ir 2 dalyse, tik tuo skirtumu, kad neteisėtas verslumas papildomai:

Pridarė didelės žalos piliečiams, organizacijoms ir valstybei;

Arba atnešė didelį pelną savo savininkui.

Galimos nuobaudos pagal straipsnį yra šios:

• bauda iki 300 000 rublių;
• Pajamų dydis, pavyzdžiui, nuteistojo darbo užmokestis 2 metus;
• Privalomas darbas per 480 val.;
• Areštas iki 6 mėnesių.

Pats BK 171 straipsnis neatsako į klausimą, kas yra didelė žala ar didelės pajamos. Apie tai galite sužinoti iš Baudžiamojo kodekso 169 straipsnio, kuriame įvardijama konkreti suma – daugiau nei 1,5 mln.

Yra Baudžiamojo kodekso 171 straipsnio 2 dalies kvalifikuotas nusikaltimas, kai tuo pačiu neteisėtu verslu:

1. Vyko organizuota grupė;

2. Jo veiklą lydėjo ypač didelių pajamų (grynojo pelno) gavimas (daugiau nei 6 mln. rublių – pastaba prie BK 169 str.).

Bausmės už nusikaltimus čia pastebimai griežtesnės:

• Bauda nuo 100 000 iki 500 000 rublių;
• Pajamų dydis, pavyzdžiui, nuteistojo darbo užmokestis nuo 1 iki 3 metų;
• Iki 5 metų priverstinis darbas;
• Iki 5 metų laisvės atėmimo, kartu sumokant baudą iki 80 000 rublių arba 6 mėnesinių uždarbių dydžio, arba tiesiog laisvės atėmimu iki 5 metų.

Taigi Rusijos teisės aktai gana griežtai kontroliuoja verslumo sferą, nustatydami dvi atsakomybės rūšis už registravimo ir licencijavimo taisyklių nesilaikymą. Kalbant apie juridinius asmenis, jie gali būti patraukti baudžiamojon atsakomybėn tik pagal Administracinio kodekso straipsnius. Jų lyderiai yra patraukti baudžiamojon atsakomybėn.

Beveik kiekvienas suaugęs žmogus bent kartą gyvenime yra ką nors pardavęs, tačiau niekam nekilo mintis močiutės baldų pardavimą pavadinti verslumu. Bet ką daryti, jei žmogus pradeda kryptingai ieškoti senų baldų po miestą, juos perka ir parduoda naujiems savininkams? Tokia veikla jau turi verslo pobūdį, vadinasi, reikia registruotis ir mokėti mokesčius, kad nereikėtų mokėti baudos už nelegalią veiklą.

Nereikėtų pasikliauti tuo, kad mokesčių administratorius užmerkia akis į nelegalų verslą, jei jis atneša palyginti mažas pajamas. Norint patraukti asmenį atsakomybėn už nelegalią ūkinę veiklą, nereikia net pajamų įrodymų. Užtenka jį nuteisti, kad savo veiksmais jis siekė pasipelnyti – pavyzdžiui, reklamavosi laikraštyje ar urmu pirko prekes.

Kas yra nelegali verslo veikla

Yra nuomonė, kad mokesčių administratorius verslininkas susidomės tik tuo atveju, jei jis uždirbs rimtą sumą. Iš tikrųjų taip nėra. Net jei žmogus karts nuo karto išsiuntinėja savadarbius papuošalus, atsiskaitydamas grynaisiais pristatymo metu, jis turi būti pasiruošęs asmeniniam mokesčių inspekcijos dėmesiui. Už nelegalią verslo veiklą galima bausti net ir turint menkas pajamas. Bausmės griežtumas priklauso nuo pajamų dydžio: pasiekus tam tikrą dydį, administracinė atsakomybė už nelegalų verslą perauga į baudžiamąją atsakomybę.

Norėdami suprasti, kas yra neteisėta verslo veikla, turite suprasti „verslo veiklos“ sąvoką. Civilinis kodeksas tai aiškina kaip veiklą, kuria siekiama sistemingai gauti pelną. Teoriškai pakanka dviejų tos pačios rūšies sandorių per metus, kad būtų galima įžvelgti tokią žmogaus veiksmų kryptį.

Tarp verslumo požymių verta pabrėžti:

• klientų – asmenų, sumokėjusių už paslaugas ar prekes, parodymai;
• prekių ir paslaugų reklama;
• gaminių pavyzdžių demonstravimas;
• didmeniniai pirkimai;
• pinigų gavimo kvitų prieinamumas;
• užmegzti santykiai su sandorio šalimis;
• komercinių patalpų nuomos sutarčių sudarymas;
• ūkinių operacijų apskaita.

Jei kuri nors iš aukščiau išvardytų dalykų būdinga žmogaus veiklai, nenaudinga sutelkti dėmesį į pelno stoką. Nelegalus verslumas – tai veikla, kuria siekiama pelno, bet nebūtinai jį atneša.

Nuomojantys būstą gali neregistruoti individualaus verslininko: kad neprisiimtumėte atsakomybės už nelegalų verslą, turite sudaryti sutartį su nuomininku, laiku pateikti mokesčių deklaraciją ir sumokėti gyventojų pajamų mokestį. Tas pats pasakytina ir apie asmenis, sudariusius vienkartinį pardavimo sandorį už padorią sumą: pateikęs deklaraciją pardavėjas apsisaugos nuo procedūrų su mokesčių inspekcija.

Jei jūsų veikla susijusi su paslaugų sfera, bet nenorite registruoti individualaus verslininko ar UAB, galite teikti paslaugas pagal sutartis. Tai nelaikytina nelegaliu verslu, tačiau toks bendradarbiavimas turi akivaizdžių trūkumų:

• Jūs negalite reklamuoti savo paslaugų;
• mokesčių administratorius tokius verslo santykius gali laikyti darbo santykiais, dėl kurių paslaugų užsakovui kils problemų;
• jei visi kiti dalykai yra vienodi, klientas mieliau bendradarbiaus su individualiu verslininku ar įmone, nes tai jam bus naudingiau.

Atkreipkite dėmesį: nuo 2019 m. asmenys, savarankiškai teikiantys paslaugas Maskvos, Maskvos ir Kalugos regionų bei Tatarstano teritorijoje, gali įteisinti savo veiklą kaip .

Norėdami visapusiškai vykdyti verslą, turite tinkamai užsiregistruoti. Tai labai paprasta padaryti pasinaudojus mūsų nemokama dokumentų rengimo paslauga: pati procedūra užtruks nedaug laiko, o valstybinės registracijos pažymėjimas bus išduotas per tris darbo dienas.

Jei ir toliau vykdysite nelegalią verslo veiklą, pasekmės gali būti labai nemalonios – nuo ​​baudų iki įkalinimo.

Bausmė už neteisėtą verslo veiklą

Už nelegalų verslą gresia mokesčių, administracinė ir baudžiamoji atsakomybė. Atskleisti nelegalią ūkinę veiklą yra įgalioti mokesčių inspekcijos, policijos, prokuratūros, antimonopolinių institucijų, vartotojų rinkos priežiūros institucijų darbuotojai. Patikrinimo priežastis bus budrių piliečių signalas: pavyzdžiui, nelegalaus taksi vairuotojo klientas bus nepatenkintas paslauga ir pateiks skundą.

Mokesčių pareigūnai teisme iš nelegalaus verslo savininko reikalauja kompensacijos už mokesčius, kurių dėl pastarojo kaltės valstybė negavo. Nubaus fizinį asmenį už neteisėtą ūkinę veiklą, bus sumokėtas įrodytų pajamų dydžio gyventojų pajamų mokestis ir delspinigiai. Be to, už mokesčių slėpimą baudžiama:

• 10% pajamų, gautų iš nelegalios verslo veiklos, sumos, bet ne mažiau kaip 20 tūkstančių rublių, yra bauda verslininkui, kuris nepateikė Federalinei mokesčių tarnybai prašymo įregistruoti savo verslą;
• 20% pajamų, bet ne mažiau kaip 40 tūkstančių rublių, sumokės verslininkas, kuris nelegalią veiklą vykdo ilgiau nei 90 dienų;
• Už vilkinimą įregistruoti verslininkus gresia 5 tūkstančių rublių bauda. Tai situacija, kai asmuo pateikė dokumentus individualiam verslininkui ar UAB įregistruoti, tačiau paaiškėjo anksčiau gautų pajamų faktas. Jei registracija atidėta daugiau nei 90 dienų, bauda padvigubėja - 10 tūkstančių rublių.

Rusijos Federacijos administracinių nusižengimų kodeksas numato nuobaudas. Už nelegalų verslą 2019 metais bauda bus ne mažesnė kaip 500 rublių.

• Bauda už nelegalų verslą neįregistravus individualaus verslininko ar LLC yra nuo 500 iki 2000 rublių;
• Licencijuotos veiklos vykdymas be licencijos užtraukia baudą nuo 2000 iki 2500 rublių. Gaminiai ir gamybos priemonės gali būti konfiskuoti.

Sprendimą neteisėto verslo byloje priima kaltinamojo gyvenamosios ar veiklos vietos teisėjas. Byla išnagrinėjama per du mėnesius nuo pažeidimo protokolo surašymo dienos, priešingu atveju byla toliau tęsiama.

Baudžiamoji atsakomybė už nelegalų verslą

Jei dėl nelegalaus verslo padaroma žala valstybei ar piliečiams, verslininkui už nelegalų verslą gresia baudžiamoji atsakomybė. Baudžiamojo kodekso straipsniai apima nelegalių pajamų gavimą dideliais kiekiais (1,5 mln. rublių ir daugiau) arba ypač dideliu kiekiu (6 mln. rublių ir daugiau). Persekiojimas tokiais atvejais yra policijos ir prokuratūros uždavinys.

Už nelegalią veiklą Rusijos Federacijos baudžiamasis kodeksas numato šias bausmes:

• už didelio masto žalos padarymą - bauda iki 300 tūkstančių rublių arba pažeidėjo uždarbio suma dvejiems metams; Taip pat asmeniui už neteisėtą ūkinę veiklą gali būti baudžiama nuo 180 iki 240 valandų priverstinio darbo arba laisvės atėmimu 4-6 mėnesiams.
• už ypač didelio masto žalos padarymą - bauda iki 500 tūkstančių rublių arba pažeidėjo uždarbio suma trejiems metams; laisvės atėmimas iki penkerių metų, kartu su bauda iki 80 tūkstančių rublių arba šešių mėnesių pajamų dydžio.

Bauda už nelegalią ūkinę veiklą gali būti papildyta sankcijomis už su tuo susijusius nusikaltimus: neteisėtą svetimų prekių ženklų naudojimą versle, pirkėjo apgaudinėjimą, prekybą padirbtomis prekėmis.