Magiškas katalogas. Magic katalogas Kitos materialinės išlaidos

Apdorojimas iškrovimui iš FIREPLACE 2.0 naudojamas standartinis, kuris vadinamas iš dokumento "Mėnesio pabaiga". Įkeliant rekomenduojama įjungti analitiką darbuotojams visų tipų skaičiavimams, išskyrus atskaitymus. Pastarieji nėra pakraunami suskirstyti pagal darbuotoją. Jei vykdoma kelių rūšių veikla (apmokestinamasis UTII / neapmokestinamasis UTII), tada skirtuke „Sukaupimai“ rekomenduojama pažymėti langelį „Padalyti sukaupimus proporcingai UTII“, o skirtuke „Atskaitymai - „atskaičius padalyti. pagal mokesčių režimus. Įvairios rūšys veiklas, tada „KAMIN“ automatiškai priskyrę poskyriams atskaitymai leis jas priskirti veiklos rūšims. Todėl skirtuke „Pagrindinis“ turi būti nustatytas žymimasis langelis „Padalinti pagal skyrius“.

Norėdami įkelti operacijas į „Apskaita ir verslininko ataskaita", naudojamas išorinis apdorojimas iš kūrimo rinkinio. Jie turi būti patalpinti į Verslininko apskaitos ir ataskaitų teikimo konfigūracijos katalogą Extforms. Atsisiuntimo apdorojimo skambutis taps pasiekiamas meniu „Paslauga“ – „Papildomos funkcijos“ – „Atsisiųsti operacijas iš FIREPLACE: Payroll 2.0". Šio apdorojimo naudojimo instrukcijos iš esmės sutampa su instrukcijomis, kaip naudoti standartinį atsisiuntimo apdorojimą iš KAMIN apskaitos konfigūracijoms.
Skirtumas slypi sąskaitų korespondencijos nustatymas – siūloma rinktis ne buhalterines sąskaitas ir jų kabutes, o Veiklos rūšis ir skaičiavimo tipas(kaupimas, atskaitymas, atskaitymas).
Taip pat prieš nustatant rekomenduojama pažymėti žymimąjį langelį „apsvarstyti papildymą nustatant“. Jei naudojami keli veiklos tipai ir registravimo sąrankoje nepavyksta vienareikšmiškai priskirti atskaitymų ir mokėjimų konkrečiai veiklos rūšiai, rekomenduojama patikrinti " perskirstyti valdas tarp veiklų" (kol funkcionalumas bus įdiegtas ) ir " perskirstyti išmokas tarp veiklų“. Atskaitymai ir išmokos bus paskirstytos proporcingai sukauptam kiekvienai veiklos rūšiai.

Paspaudus mygtuką „Sukurti operaciją“, sukuriami „Darbuotojo pajamų kaupimas“, „Kiti atskaitymai“ ir „Atlyginimas darbuotojui“ tipo dokumentai. Mokesčiams iš darbo užmokesčio skaičiuoti sukuriamas papildomas dokumentas „Atsiskaitymų su biudžetu derinimas“. Visus sukurtus dokumentus galima peržiūrėti ir patalpinti paspaudus mygtuką „Atidaryti operaciją“.

Reguliarus iškrovimo iš FIREPLACE 2.0 apdorojimas neiškrauna darbuotojų personalo duomenų, reikalingų 1C: Verslininkas 7.7 reglamentuotoms ataskaitoms spausdinti, ypač „5 lentelė. Pajamų ir išlaidų apskaitos knygos IP“. Norėdami „perkrauti“ šiuos darbuotojus, rekomenduoju naudoti apdorojimą „“.

Deja, konfigūracijoje 1C: Entrepreneur 7.7 kūrėjai padarė klaidų dokumentų tvarkymo modulyje Pajamų kaupimasDarbuotojai ir Atlyginimas.

Pirmajame dokumente neatsižvelgiama į situaciją, kad darbuotojo gyventojų pajamų mokestis gali būti nurodomas su nuliniu kaupimu (gyventojų pajamų mokesčio patikslinimas už praėjusį laikotarpį ŽIDINYJE).

Antrajame dokumente, jei yra kelių rūšių kaupimas (pavyzdžiui, atlyginimas ir atostogos), atskaitymai vienam darbuotojui (gyventojų pajamų mokestis, alimentai) nurodo vieną iš jo kaupimo rūšių ir nėra paskirstomi visoms jo rūšims. sukauptos sumos.

Pridedu pataisytų modulių tekstus šiems dokumentams vykdyti, mano pataisymai pažymėti komentaru // veltui

Firma „1C“ išleido naują programinė įranga„1C: Entrepreneur 7.7“, skirtas individualūs verslininkai ir tęsiant 1C:Enterprise programinės įrangos sistemos produktų liniją. Šiame straipsnyje įmonės „1C“ metodininkai kalbės apie šio naujo programinio produkto galimybes.

Bendra informacija apie programą

„1C: Entrepreneur“ yra „iki rakto“ sprendimas mokesčių apskaitos automatizavimui. Daroma prielaida, kad programa naudosis asmenys, kurie faktiškai tvarko apskaitą įmonėje. Tai gali būti tiek patys individualūs verslininkai, tiek darbo užmokesčio gavėjai- buhalteriai.

Programinės įrangos produktą sudaro 1C:Enterprise 7.7 (pagrindinė operacinės apskaitos komponento versija) ir Verslininko apskaitos ir ataskaitų teikimo konfigūracija. Ši konfigūracija visų pirma skirta mokesčių apskaitai, bet gali būti naudojama ir paprastam tvarkymui valdymo apskaita individualioje įmonėje. Pavyzdžiui, konfigūracija leidžia vesti gautinų ir mokėtinų sumų, banko ir kasos operacijų, atsiskaitymų su darbuotojais ir kt. Apskaita 1C:Entrepreneur susideda iš verslo operacijų įvedimo į duomenų bazę naudojant konfigūracijos dokumentus. Dauguma konfigūracijos dokumentų leidžia sugeneruoti atitinkamą spausdinimo formos tokiu būdu pateikiant buhalterinės apskaitos dokumentus.

Programoje yra reguliuojamų ataskaitų rinkinys, leidžiantis automatizuoti dažniausiai pasitaikančių mokesčių deklaracijų rengimą. Siūloma mažmeninė produkto kaina yra 90 USD; pardavėjui - 45 USD; nuolatiniams partneriams - 41 USD; platintojui - 36 USD. Programos 1C:Entrepreneur vartotojai negali keisti konfigūracijos. Tačiau, jei atsiranda toks poreikis, galite naudoti kitą programinės įrangos 1C:Enterprise programinės įrangos produktą, kuris palaiko konfigūraciją ir apima operatyvinės apskaitos komponentą (pavyzdžiui, 1C:Trade and Warehouse 7.7). Dėl tolesnis darbas su pakeista konfigūracija naudokite programinės įrangos produktą, su kuriuo buvo pakeista konfigūracija.

Palaikomi mokesčių režimai

„1C:Entrepreneur“ leidžia automatizuoti mokesčių apskaitą, neatsižvelgiant į individualiam verslininkui taikomą apmokestinimo režimą.

Pajamų mokestis asmenys(asmeninių pajamų mokestis)

Verslininkams – gyventojų pajamų mokesčio mokėtojams programa leidžia vesti Pajamų ir išlaidų bei verslo operacijų apskaitos knygą, kurios forma pridedama prie Individualių verslininkų pajamų ir išlaidų bei ūkinių operacijų apskaitos tvarkos, patvirtintos 2012 m. Rusijos finansų ministerija ir Rusijos mokesčių ministerija 2002 m. rugpjūčio 13 d. Nr. 86n / BG-3 -04/430. Norėdami spausdinti sąskaitų knygą naudodami 1C:Entrepreneur, turite sugeneruoti atitinkamą ataskaitą, integruotą į konfigūraciją. Jei verslininkas tvarko buhalterinę apskaitą tokia forma, kokia galiojo 2001 m., tai perėjimas prie buhalterinės apskaitos tvarkymo pagal naują formą reikšmingų pajamų ir išlaidų apskaitos tvarkos pakeitimų nereiškia. Taip yra dėl to, kad naujos Knygos formos lentelių Nr.1-1 ir Nr.1-6 rodikliai visiškai atkartoja 2001 metų Knygos formos pirmosios dalies rodiklius.

Supaprastinta mokesčių sistema (STS)

Parama supaprastintai mokesčių sistemai įgyvendinama programoje pagal Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 26.2 skyriaus „Supaprastinta apmokestinimo sistema“ reikalavimus. Galimybė sukurti organizacijų ir individualių verslininkų pajamų ir išlaidų apskaitos knygą naudojant supaprastintą mokesčių sistemą bus įtraukta į konfigūraciją kitoje laidoje.

Vienkartinis sąlyginių pajamų mokestis

1C: Verslumas įgyvendina atskirą turto, įsipareigojimų ir verslo operacijų apskaitą pagal verslo veiklos rūšis. Tai leidžia įvykdyti atitinkamą reikalavimą federalinis įstatymas 1998 m. liepos 31 d. Nr. 148-FZ „Dėl vieno priskiriamų pajamų mokesčio už tam tikrų rūšių veiklą“ ir Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 346.26 straipsnio 7 dalis.

Materialinių išteklių apskaita

Materialiniai ištekliai programoje reiškia beveik visą verslinėje veikloje naudojamą turtą (prekes, gaminius, medžiagas ir kt.), taip pat paties verslininko atliekamus ir verslininkui suteiktus darbus bei paslaugas.

Materialinių išteklių apskaita vedama atskirai kiekvienai partijai. Partija yra atskiras nomenklatūros vienetas, gautas atlikus tam tikrą verslo sandorį. Pavyzdžiui, prekių siunta yra vieno pavadinimo prekė iš konkrečios gaunamos sąskaitos faktūros.

Materialinių išteklių partijos likučio apskaita vykdoma kiekybiniu ir bendru skaitikliu.

Jeigu materialinis išteklius yra darbas ar paslauga, tai kiekybinės apskaitos galima ir praleisti.

Materialinių išteklių sąrašui tvarkyti naudojamas vienas žinynas – „Nomenklatūra“ (1 pav.).

Ryžiai. vienas

Konfigūracijos dokumentai leidžia atspindėti operacijas, susijusias su materialinių išteklių įsigijimu, gamyba ir pardavimu.

Pavyzdžiui, dokumentas „Pardavimai“ skirtas prekių siuntimo pirkėjui operacijoms (darbų atlikimui, paslaugų teikimui) atspindėti. Dėl šį dokumentą galima atsispausdinti sąskaitą faktūrą, paslaugų suteikimo aktą ir važtaraštį formos TORG-12 (2 pav.).

Ryžiai. 2

Medžiagų išlaidų suma nurašant materialinius išteklius (produkcijos išleidimo, prekių išsiuntimo ir pan. metu) įvertinama pagal nurašytų išteklių siuntų savikainą. Partijos parinkimas nutraukiant materialinius išteklius atliekamas automatiškai (naudojant FIFO metodą) arba rankiniu būdu.

Informaciją apie materialinių išteklių judėjimą galite gauti naudodamiesi ataskaita „Medžiagų sąnaudų ataskaita“. Ši ataskaita leidžia pasirinkti ir rūšiuoti duomenis pagal veiklos rūšį, materialinių išteklių tipą, atskirus nomenklatūros vienetus ir partijas (3 pav.).

3 pav

Prekių (prekių, darbų, paslaugų) savikainos apskaičiavimas

Materialinių išteklių savikaina nustatoma pagal jų įsigijimo savikainą (medžiagų sąnaudas). Savo ruožtu materialinės sąnaudos, kurios sudaro savikainą, skirstomos į įsigijimo išlaidas ir kitas materialines išlaidas.

Pažymėtina, kad mokesčių apskaitos tikslais materialinių išteklių sąnaudas skaičiuoja tik tie verslininkai, kuriems taikomas bendras apmokestinimo režimas.

Tuo pačiu metu, ilgalaikio turto nusidėvėjimo, darbo sąnaudų ir kitų išlaidų, susijusių su verslumo veikla, neįtraukiami į materialinių išteklių savikainą, tačiau apskaitomi atskirai.

Įsigijimo išlaidos

Jei materialinius išteklius gamina pats individualus verslininkas, tada jo kainą lems išlaidos, kurios buvo išleistos medžiagoms (darbams, paslaugoms) pirkti ir kurios buvo išleistos gamybos procese.

Tam, atspindint gaminių išleidimo operaciją, reikėtų išvardyti patirtas materialines išlaidas, kurios yra tiesiogiai susijusios su šiuo išleidimu, ir nurodyti panaudotų materialinių išteklių kiekį.

Šią operaciją registruoja konfigūracijos dokumentas „Materialinių išteklių sunaudojimas“ (4 pav.).

Ryžiai. keturi

Kitos materialinės išlaidos

Kitos materialinės sąnaudos apima sunaudotų materialinių išteklių sąnaudas, kurios negali būti priskirtos tam tikros prekių partijos (medžiagų, darbų, paslaugų) įsigijimo išlaidoms.

Tokių išlaidų pavyzdžiai gali būti mokėjimas už elektrą, kurą, transporto išlaidas ir kt.

Tokių materialinių išteklių sunaudojimas apskaitoje atspindimas naudojant specializuotą konfigūracijos dokumentą „Kitos materialinės išlaidos“.

Mėnesio pabaigoje išnaudoti materialiniai ištekliai paskirstomi parduotų prekių (gaminių, darbų, paslaugų) savikainai vykdant eilinę operaciją „Kitų materialinių sąnaudų paskirstymas“.

Naudojamas paskirstymo algoritmas panašus į apskaitoje naudojamą 44 sąskaitos „Platinimo išlaidos“ uždarymo algoritmą.

Pajamų ir išlaidų bei ūkinių operacijų apskaitos knygoje parduotų materialinių išteklių savikaina skaičiuojama lentelėje Nr.1-7, atsižvelgiant į kitas materialines išlaidas (5 pav.).

Ryžiai. 5

Grynųjų pinigų apskaita

Palaikoma atskira banko ir grynųjų pinigų operacijų apskaita. Nepiniginės lėšos individualaus verslininko banko sąskaitoms apskaitomos atskirai. Lėšų apskaita vykdoma ta valiuta, kuria gaunamos lėšos. Galima spausdinti mokėjimo pavedimus, gaunamus ir išeinančius kasos pavedimus, taip pat kasos knygą.

Informacijai apie negrynųjų lėšų likučius ir apyvartas gauti pateikiama ataskaita „Išrašas apie banką“ (6 pav.).

Ryžiai. 6

Atliekant apmokėjimo už prekes (darbus, paslaugas) operacijas, grynųjų pinigų ir banko dokumentai automatiškai keičia gautinas ar mokėtinas sumas.

Abipusių atsiskaitymų su tiekėjais ir pirkėjais apskaita

Tarpusavio atsiskaitymų apskaita vykdoma sutarčių kontekste. Skola pagal sutartį automatiškai kaupiasi gavus ar išsiuntus materialinius išteklius ir grąžinama sumokėjus.

Mokėjimas grąžina skolą tik tuo atveju, jei lėšos pervedamos pagal atitinkamą sutartį.

Suteikiama galimybė apskaityti tarpusavio atsiskaitymus pagal mainų sandorius arba priskiriant apmokėjimo už įsigytus materialinius išteklius operacijas trečiajai šaliai.

Tokiu atveju vietoj mokėjimo dokumentų skolai grąžinti reikėtų naudoti dokumentą „Skolos tikslinimas“.

Informaciją apie sukauptas gautinas ir mokėtinas sumas galima gauti naudojantis ataskaita „Ataskaita apie sandorio šalis“.

Ši ataskaita leidžia detalizuoti tarpusavio atsiskaitymus su sandorio šalimis pagal veiklos rūšį, sutartis ir individualius pristatymus.

Piniginių pajamų ir sąnaudų apskaitos metodas

Pajamų ir išlaidų apskaita 1C:Entrepreneur vykdoma grynųjų pinigų pagrindu. Pajamų gavimo grynaisiais pinigais data yra lėšų gavimo diena arba skolos grąžinimo verslininkui diena kitu būdu. Išlaidos pripažįstamos sąnaudomis po to, kai jos faktiškai sumokamos.

Individualūs verslininkai pajamų apskaitą grynaisiais taiko, nepaisant apmokestinimo režimo, išskyrus atvejus, kai verslininkas vykdo veiklą, kuriai taikomas UTII (šiuo atveju pajamų ir išlaidų mokesčių apskaita nevedama).

Problemos, susijusios su grynųjų pinigų metodo naudojimu

Taikant grynųjų pinigų metodą neįmanoma įvertinti faktinio įsigytų materialinių išteklių (prekių, medžiagų, darbų, paslaugų) likučio, taip pat nenumatyta gautinų ir mokėtinų sumų apskaita. Taip yra dėl to, kad materialinių išteklių gavimo ir nurašymo operacijos apskaitoje atsispindi tik po mokėjimo pervedimo. Todėl, jei verslininko ir jo sandorio šalių santykiai numato galimybę išsiųsti ar įsigyti materialinius išteklius su vėlesniu mokėjimu, tada atsiranda būtinybė vesti papildomus faktiškai įsigytų ir išsiųstų materialinių išteklių apskaitą.

Materialinių išteklių sąnaudų atskyrimas į apskaitą ir apmokamą

Norint išspręsti šią problemą „1C:Entrepreneur“, materialinių išteklių apskaita atliekama tuo pačiu metu apskaitoje ir apmokėtomis sąnaudomis. Buhalterinė vertė nustatoma pagal sutartyje arba prie jo pridedamuose dokumentuose nurodytas kainas. Mokama kaina nustatoma pagal pinigų sumą, sumokėtą už šį materialinį išteklius.

Materialinių išteklių apskaitos ir apmokėtos savikainos formavimas atliekamas automatiškai, registruojant konfigūracijos dokumentus. Šiuo atveju tam tikrą ūkinę operaciją atitinkantis dokumentas įrašomas tuo momentu, kai ši operacija faktiškai atliekama. Pavyzdžiui, prekių siuntimo tvarka nepriklauso nuo to, ar verslininkas sumokėjo Šis produktas arba ne. Prekėms atvykus į sandėlį, įvedamas konfigūracijos dokumentas „Materialinių išteklių gavimas“, kuris formuoja apskaitos savikainą, o pervedant apmokėjimą tiekėjui – dokumentas „Kasos išlaidų orderis“ arba „Banko išrašų eilutė“. įrašyta, kuri formuoja sumokėtą vertę. Atitinkamai, parduodant prekes, už kurias tiekėjui dar nėra visiškai atsiskaityta, nurašyta balansinė vertė bus didesnė nei sumokėta. Tokiu atveju, skolą tiekėjui apmokėjus, šios prekių siuntos apmokėtos vertės apyvarta „pasivys“ siuntimo metu susidariusią balansinės vertės apyvartą.

Informaciją apie apskaitą ir apmokėtą materialinio resurso savikainą galite gauti naudodamiesi ataskaita „Medžiagų sąnaudų ataskaita“, laukelyje „Išlaidų rūšis“ pasirinkę norimą reikšmę (7 pav.).

Ryžiai. 7

Apmokamos materialinių išteklių kainos formavimas

Materialinių išteklių sąnaudų skirstymo į apskaitą ir apmokėtą būdas daro prielaidą, kad mokėjimo pervedimo metu turi būti nurodyta, už kokią konkretų produktą (darbą, paslaugą) pervedamas apmokėjimas. 1C:Entrepreneur galite automatiškai arba rankiniu būdu nustatyti konkretaus mokėjimo ir neapmokėtų prekių atitikimą.

1C:Entrepreneur konfigūracijoje atsiskaitymai su sandorio šalimis apskaitomi pagal sutartis. Mokėjimų automatinio paskirstymo, padidėjus apmokėtoms materialinių išteklių sąnaudoms, režimas gali būti nustatytas kiekvienai sutarčiai atskirai. Norėdami tai padaryti, sutarčių sąraše du kartus spustelėkite stulpelį „Auto“ (8 pav.).

Ryžiai. aštuoni

Jei stulpelyje „Auto“ yra varnelė, tada už šis susitarimas naudojamas automatinės mokėjimo dokumentų paieškos režimas, jei ne, tada pervestos lėšos turi būti priskirtos apmokėjimui už konkrečią prekę rankiniu būdu.

Naudojant automatinį režimą prekės pripažįstamos apmokėtomis jų išsiuntimo (gavimo) tvarka FIFO principu (pirmas į, pirmas išeina).

Ši operacija atliekama registruojant pinigų srautus atspindinčius dokumentus. Tokiu atveju, jei pervedama suma viršija apmokėtų prekių apskaitinę vertę, tai gautas skirtumas pripažįstamas avansu.

Jei automatinė mokėjimo faktus patvirtinančių dokumentų paieška yra išjungta, tai bet koks prekių siuntimas (kvitas) padidins pirkėjo skolą (skolą tiekėjui), o bet koks apmokėjimas apskaitoje visada atsispindės kaip avansas.

Tokiu atveju avansui užskaityti ir sandorio šalies skolai grąžinti reikėtų naudoti konfigūracijos dokumentus „Sumokėto avanso įskaitymas“ atsiskaitant su tiekėjais arba „Gauto avanso įskaitymas“ atsiskaitant su pirkėjais. Dokumento antraštėje turėtumėte nurodyti pinigų srautų dokumentą ir sutartį su sandorio šalimi, pagal kurią atliekamas mokėjimas. Lentelės dalyje turi būti nurodytos apmokėtos prekių siuntos (medžiagos, gaminiai, darbai, paslaugos) ir apmokėjimo suma.

Nudėvimo turto apskaita

Mokesčių apskaitos tikslais nusidėvintis turtas skirstomas į ilgalaikį turtą, nematerialųjį turtą, taip pat mažos vertės ir vartojimo reikmenis (IBE).

IBE apskaita diegiama tik iki 2002-01-01 įsigytiems objektams, kurių pradinė savikaina buvo įtraukta į paleidimo sąnaudas 50 proc. Tokiems objektams galima surašyti nurašymo aktą ir likusią pradinės savikainos dalį priskirti nusidėvėjimo sąnaudoms (9 pav.).

Ryžiai. 9

Verslininko įsigyto ilgalaikio turto, įrengimo įrangos ir nematerialiojo turto sąrašas tvarkomas tame pačiame žinyne kaip ir materialinių išteklių sąrašas. Taigi šie objektai jų įsigijimo ir įrengimo stadijoje yra tokie pat materialiniai ištekliai kaip ir medžiagos, prekės, darbai, paslaugos. Atitinkamai su jais galima atlikti tokias pačias operacijas kaip ir su materialiniais ištekliais. Pavyzdžiui, parduoti, pagaminti vieną objektą iš kelių ir atvirkščiai, gauti objektų grupę iš vieno pjūvio (10 pav.).

Ryžiai. dešimt

Momentas, kai objektai pripažįstami nudėvimu turtu, apskaitoje atsispindi specialiu konfigūravimo dokumentu.

Kartu informacija apie objektą įrašoma į ilgalaikio ar nematerialiojo turto sąrašą, objektas gauna inventorinį numerį, nurodoma pradinė savikaina ir nusidėvėjimo skaičiavimo parametrai.

Paleidžiant ilgalaikį turtą galima atsispausdinti priėmimo aktą OS-1 formoje. Pradedamam eksploatuoti ilgalaikiam turtui saugoma inventoriaus kortelė OS-6 formoje.

Nusidėvėjimo skaičiavimas atliekamas automatiškai atliekant planinę operaciją „Nusidėvėjimo skaičiavimas“. Skaičiavimas atliekamas linijiniu metodu. Nusidėvėjimo norma nustatoma priklausomai nuo objekto įsigijimo datos. Objektams, įsigytiems iki 2002-01-01, nusidėvėjimo norma nustatoma pagal vienodus standartus (ENAOF). Objektams, įsigytiems po 2002-01-01, nusidėvėjimo norma skaičiuojama pagal naudingo tarnavimo laiką.

Skaičiavimo rezultatai pateikti sąskaitų knygelės lentelėje Nr.2 (11 pav.).

Ryžiai. vienuolika

Pradinė objekto kaina, fiksuota naudojimo pradžios metu, gali keistis tik rekonstrukcijos ar modernizavimo metu. Kad ši operacija atsispindėtų konfigūracijoje, yra skirtas dokumentas „OS atnaujinimas“.

Darbo sąnaudos

Konfigūracija automatizuoja kaupimo ir mokėjimo operacijas darbo užmokesčio, gyventojų pajamų mokesčio kaupimas ir išskaitymas mokant atlyginimus darbuotojams, taip pat vieningo socialinio mokesčio (įmokos) ir draudimo įmokų apskaičiavimas m. Pensijų fondas Rusija.

Kad būtų atsižvelgta į informaciją apie darbuotojus, nustatytą atlyginimą, duomenis mokesčiams skaičiuoti, konfigūracijoje tvarkomas darbuotojų sąrašas (12 pav.).

Ryžiai. 12

Darbuotojų pajamų kaupimas ir išmokėjimas vykdomas atskirai kiekvienai veiklos rūšiai ir kaupimo (išmokų) rūšiai arba „atsiskaitymų rūšiai“.

Apskaitos vedimas kaupimo rūšių kontekste leidžia skirstyti mokėjimus darbuotojui į apmokestinamuosius ir neapmokestinamus vienais ar kitais mokesčiais.

Tam kiekvienos kaupimo rūšies kaupimo rūšių sąraše nustatomi atitinkami ženklai, nulemiantys, įtraukti ar neįtraukti šios rūšies mokėjimus į mokesčio bazę (13 pav.).

Ryžiai. 13

Mokesčių apskaičiavimas iš darbo užmokesčio fondo atliekamas įprastinės operacijos „Apskaitos mokesčiai iš darbo užmokesčio“ metu.

Sukauptos (išmokėtos) darbuotojų pajamos atsispindi sąskaitų knygelės lentelėje Nr.1-5 (14 pav.).

1C: Verslininkas 7.7 yra raktų sprendimas individualiems verslininkams apskaitai ir ataskaitoms teikti. Programa leidžia vesti individualių verslininkų, gyventojų pajamų mokesčio (GPM) mokėtojų pajamų ir išlaidų bei verslo sandorių apskaitą. Verslininkams, kurie moka vieną mokestį nuo tam tikrų veiklos rūšių priskirtųjų pajamų (UTII), galima vesti atskirą verslo sandorių apskaitą pagal veiklos rūšis, apmokestinamas gyventojų pajamų mokesčiu ir UTII. Programa taip pat leidžia sukurti individualių verslininkų pajamų ir išlaidų knygą naudojant supaprastintą mokesčių sistemą.

1C:Entrepreneur 7.7 yra pagrindinė 1C:Enterprise sistemos operacinės apskaitos komponento versija ir tipinė verslininko apskaitos ir ataskaitų teikimo konfigūracija, skirta automatizuoti ataskaitų teikimą ir atspindėti individualaus verslininko verslo operacijas.

Standartinėje konfigūracijoje įdiegta apskaitos metodika buvo parengta vadovaujantis Pajamų ir išlaidų bei verslo operacijų apskaitos tvarkos reikalavimais, patvirtintais Rusijos Federacijos finansų ministerijos ir Rusijos Federacijos mokesčių ministerijos įsakymu d. 2002 m. rugpjūčio 13 d. N 86n / BG-3-04 / 430 ir Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 26.2 skyriaus „Supaprastinta apmokestinimo sistema“ reikalavimus.

Programa leidžia vesti ne tik mokesčių, bet ir valdymo apskaitą: gauti informaciją apie esamą grynųjų pinigų likučių būklę, tarpusavio atsiskaitymus su pirkėjais ir tiekėjais, vesti ilgalaikio turto apskaitą, atsiskaitymų su darbuotojais apskaitą ir kt. Tuo pačiu metu kiekvienas verslo sandoris programoje registruojamas tik vieną kartą, o įvesti duomenys naudojami tiek mokesčių, tiek valdymo apskaitoje.

Grynųjų pinigų apskaita

gaunamų ir išsiunčiamų kasos orderių spausdinimas;

mokėjimo pavedimų spausdinimas;

atspindys apskaitoje grynųjų pinigų operacijos ir pinigų srautai verslininko banko sąskaitose;

gauti informaciją apie lėšų likučius ir apyvartą, galima generuoti banko ir kasos ataskaitas;

pajamos ir išlaidos kasos orderiai automatiškai įrašomi į kasos knygą, kurią vėliau galima atsispausdinti.

Prekių apskaita (medžiagos, darbai, paslaugos)

prekių (medžiagų, darbų, paslaugų) pirkimas;

pusgaminių gamyba ir gatavų gaminių;

neperdirbtų medžiagų ir grąžinamų atliekų grąžinimas iš gamybos;

prekių (medžiagų, darbų, paslaugų) pardavimas;

prekių ir medžiagų partijų apskaita, automatinis naudotų prekių ir medžiagų partijų parinkimas;

kiekvienai operacijai galite atsispausdinti atitinkamą pirminis dokumentas;

materialinių išteklių likučių ir apyvartų ataskaita.

Tarpusavio atsiskaitymai su pirkėjais ir tiekėjais

atskira tarpusavio atsiskaitymų apskaita už kiekvieną sutartį ir pagal šią sutartį išsiųstas prekes (atliktus darbus, suteiktas paslaugas);

automatinis skolos grąžinimas mokant už sutartį;

tarpusavio atsiskaitymų su pirkėjais ir tiekėjais įrašas.

PVM apskaita

klientams išrašytų sąskaitų faktūrų spausdinimas;

iš tiekėjų gautų sąskaitų registravimas;

Pirkimų knygos ir pardavimo knygos spausdinimas;

automatinis gautų sąskaitų faktūrų registravimas pirkimo knygoje, kaip atsiskaitoma įsigytų prekių (medžiagų, darbų, paslaugų) tiekėjui;

automatinis išrašytų sąskaitų registravimas pardavimo knygoje, priklausomai nuo pasirinkto momento pajamų nustatymui: „išsiuntimu“ arba „atsiskaitant“.

Nuvertinamas turtas

Atskirai apskaitykite šiuos nusidėvinčio turto tipus:

ilgalaikis turtas;

nematerialusis turtas;

menkaverčius ir besidėvinčius daiktus, priimtus į apskaitą iki 2002-01-01

Operacijos su nudėvimu turtu:

ilgalaikio ir nematerialiojo turto pradinės savikainos formavimo operacijos;

ilgalaikio turto paleidimas ir akto OS-1 spausdinimas;

nematerialiojo turto priėmimas į apskaitą;

ilgalaikio turto pardavimas ir OS-1 akto spausdinimas;

mėnesinis ilgalaikio ir nematerialiojo turto nusidėvėjimas.

Nusidėvėjimas skaičiuojamas tiesiniu metodu. Objektams, įsigytiems iki 2002 m. sausio 1 d., galima taikyti pagreitintus nusidėvėjimo tarifus;

susidėvėjusio MBP nurašymas ir akto MB-8 antspaudas.

Atsiskaitymai su darbuotojais dėl darbo užmokesčio

Darbo užmokesčio kaupimo ir išmokėjimo apskaita;

Pagal įvestą informaciją automatiškai apskaičiuojama:

Asmeninių pajamų mokestis;

Vieningas socialinis mokestis;

Draudimo įmokos FŽP.

Tai įspėjimas tiems, kurie naudoja conf 1C:Entrepreneur 7.7, nustatydami konstantąAnkstesnių pajamų sąnaudų pripažinimas į poziciją „Ne“ (tai reikalauja šiuolaikiško Mokesčių kodekso ir Civilinio kodekso aiškinimo).

Pagrindiniame modulyje yra nuostabi funkcija – faktiškai atlieka prekių ir medžiagų siuntų nurašymą. Šiai funkcijai perduodamas (be kita ko) parametrasOwnRequest .
Jei šis parametras yra lygus 0, tai funkcijos tiesiog paima galutinius prekių ir medžiagų siuntų likučius už paskelbto dokumento poziciją. Jei ne 0, tada statykitejuodaspradžios užklausą iki turimo dokumento, kuris neva traukia šalių apyvartas laikotarpiui nuo metų pradžios. Pasakiau „neva“, nes iš tikrųjų jis neteisingai traukia posūkius. Užklausos tekste naudojama konstrukcija" Būklė (užklausa. Kiekis > 0)" (klaidinga?), o tai lemia tai, kad užklausoje esančios Inflow / Outflow funkcijos (tos pačios apyvartos) grąžina rezultatą kaip 0 arba iškraipytą.
Galbūt tai buvo sumanyta kūrėjų, bet aš negaliu suprasti, kodėl... Tai yra, pirma.

Apie dizaino pasekmes“Būklė (užklausa. Kiekis > 0) „Man akis atvėrė gerbiamasisEprstuž ką dėkoju jam iš visos širdies. Iš esmės tai buvo dėl to, o ne dėl daugybės iš jo gautų tiesioginių užklausų tekstų, kurie daugeliu atvejų nepasiteisino :)))

Antra, grupinio dokumentų siuntimo atveju – nuolatinis vykdymasjuodasprašyti kadaOwnRequest <>0, staigiai sulėtėja maždaug maždaug dydžiu dokumentų [priminsiu,pagal dydį"reiškia" 10 kartų“] ir iki lavinos užpildymo laisvosios kreipties atmintis ir dėl to programa užstringa su klaida "Nepakanka atminties"

Trečia. Atlikau analizę, kokiais atvejais ir kam parametras naudojamasOwnRequest , nelygus 0, f-ichMovementAccording to CostsMaterial Resources .

Taigi, belieka patiems ištaisyti šią klaidą (ir tikėtis, kad kas nors galės per karštąją liniją susisiekti su 1C CJSC, kad tai ištaisytų būsimuose „1C: Entrepreneur“ leidimuose - atsiprašau už savo naivumą).
Taigi, visi pataisymai atliekami tvarkant dokumento siuntimą "Įgyvendinimas":
1) iš teksto

Jei Nepripažinti praeities pajamų išlaidų = 0 Tada Registrų sąrašas.AddValue("Išlaidos"); EndIf;

pašalinti sąlygą - pasirodo:

// Jei nepripažįsta ankstesnių pajamų išlaidų = 0, tada RegisterList.AddValue("Išlaidos"); // EndIf;

tai yra f-i chMovementAccording to CostsMaterial Resourcesgalėtų kreiptis į šalių registrą (Išlaidos) ir nubrėžkite likusią dalį.
2) Užblokuoti juodos užklausos vykdymą, linija

Jei chMovementsOn Material Resources Expenses (kontekstas, sąnaudų lentelė, bendroji taisyklė, nepripažinti ankstesnių pajamų išlaidų) = 0, tada

pakeisti į:

Jei ChMovementPagal materialinių išteklių išlaidas (kontekstas, sąnaudų lentelė, TotalReg) = 0, tada

patikslinsiu Nepripažinkite ankstesnių pajamų išlaidų - tai yra OwnRequest šios funkcijos parametruose.

Ir viskas.
Dabar konfigūracija bus atlikta daug greičiau ir neįvyks klaida " Nepakanka atminties "! Be to, visos reikalingos šios konf. funkcijos bus išsaugotos.