Cum se verifică identitatea unei organizații. Verificarea organizației: lista minimă de verificare. Verificăm dacă în prezent sunt depuse documente pentru înregistrarea de stat, inclusiv modificări

Salut! Astăzi vom spune cum să verificați fiabilitatea contrapărții: cu cine să lucrați și ce fel de cooperare este mai bine să refuzați. De asemenea, vă vom oferi o listă de servicii utile, inclusiv site-ul fiscal (IFTS) și vă vom spune ce documente sunt necesare pentru a verifica contrapartea și dumneavoastră.

De ce să verificați fiabilitatea contrapartei

Problema verificării contrapărților nu mai este nouă, companii mari de obicei, în aceste scopuri, chiar și un fel de procedură internă de verificare a potențialilor parteneri de afaceri a fost dezvoltată, mulți au departamente speciale care se ocupă de probleme similare. Chiar de asta au nevoie micile afaceri? Da nevoie. Dar, din păcate, mulți înțeleg acest lucru deja atunci când lucrul cu o contraparte fără scrupule a dus la consecințe nefaste.

Da, antreprenorii individuali și firmele mici lucrează de obicei cu contrapărțile „lor”: vă cunoașteți de mult timp și lucrați de mult timp - aceasta este o situație normală. Dar orice antreprenor încearcă să-și extindă afacerea și să obțină cât mai mult profit posibil, altfel se pierde tot rostul acestei acțiuni. Extinderea afacerii dvs. înseamnă automat căutarea de noi furnizori - cei de la care puteți cumpăra mai ieftin și mai rapid și cumpărători - cei care sunt dispuși să cumpere volume suplimentare de produse sau rezultatele unei noi linii de produse care tocmai a fost lansată. Și aici este necesar să nu calculați greșit, deoarece cu contrapărți necunoscute puteți „intra într-o băltoacă”. Firmele de o zi și doar cei care fac afaceri cu rea-credință sunt plini.

Lucrul cu astfel de contrapărți vă amenință cu următoarele riscuri:

• Riscuri fiscale - cele mai grave și mai frecvente, amenință cu consecințe fiscale.

Foarte des, autoritățile fiscale, în timpul unui audit, susțin că contribuabilul are contrapărți cu probleme - cei care aparțin doar unei zile sau nu plătesc impozite la buget. Dacă autoritatea fiscală dovedește că nu ați dat dovadă de diligență la alegerea unei contrapartide (în acest caz, vă recomandăm să citiți Hotărârea Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse nr. 53 din 12.10. TVA.

La risc - antreprenori persoane fizice si persoane juridice pe regimul general si pe sistemul simplificat de impozitare cu Venitul de baza minus cheltuieli.

• Riscuri financiare - sunt si destul de frecvente, de obicei in astfel de cazuri contrapartea fie dispare dupa primirea unui avans, fie nu plateste dupa primirea produselor.

Și aici, chiar și un proces câștigat în instanță nu va aduce nimic: compania poate lipsi la adresa de înregistrare, nu există bani în contul său, și fondatorii, și cu atât mai mult directorul pentru obligațiile persoanei juridice. , nu sunt responsabili. Ce amenință? Un decalaj de numerar în plăți, cel puțin, se înrăutățește starea financiara ca maxim. Chiar dacă sumele sunt mici, veți fi de acord că situația este totuși neplăcută.

Sunt expuși riscului toți antreprenorii individuali și persoanele juridice, în special cele ale căror pozitie financiară instabil, iar solvabilitatea depinde de primirea la timp a plății de la cumpărători.

• Riscuri reputaționale – lucrul cu o contraparte fără scrupule poate avea un impact negativ asupra reputației dumneavoastră în ochii altor parteneri.

Furnizorul a primit un avans și a dispărut și cine vă va furniza materiale acum? În timp ce cauți un nou furnizor și cauți rezerve pentru a ajunge din urmă cu programul de producție, clientul poate refuza deja să lucreze cu tine sau să nu te contacteze din nou în viitor - acesta este doar un exemplu de pierdere a reputației.

În pericol sunt toți antreprenorii individuali și persoanele juridice, în special cei care au început recent să lucreze și nu au reușit să-și câștige o reputație serioasă în rândul partenerilor.

Cum se verifică o contraparte

Doar verificarea contrapărții va ajuta la evitarea consecințelor negative. Dacă nu doriți să treceți prin instanțe mai târziu, încercând să vă recuperați banii de la un furnizor nesigur sau să vă demonstrați nevinovăția autorităților fiscale, atunci ar trebui să verificați un potențial partener din punct de vedere fiscal și financiar. Mulți întreabă pur și simplu contrapartea (sau USRIP, dacă vorbim despre antreprenori individuali) și se liniștesc în privința asta. Da, extrasul vă va permite să obțineți informații de bază: data înregistrării în Registrul unificat de stat al persoanelor juridice, detalii de bază, adresa juridică, fondatori etc. Dar acest lucru nu este suficient. Ce documente trebuie solicitate unui partener și cum le puteți verifica singur?

Pe lângă metodele de mai jos, puteți viziona un videoclip care descrie complet întregul proces de verificare a contrapărților și explică de ce este necesar:

Așadar, iată principalele modalități de a verifica o potențială contraparte:

Solicitați de la contraparte un pachet de documente necesare pentru verificare

Ce ar trebui inclus în lista solicitată? Desigur, documente care vă vor permite să obțineți la maximum informatii oficiale despre un potențial partener. Un exemplu de listă ar putea arăta astfel:

• Copii acte constitutive(soluţie membru unic sau procesul-verbal al adunării fondatorilor, statutul actual);
• Certificat OGRN/TIN;
• Extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice (sau EGRIP - pentru antreprenori individuali) (cu cât este mai proaspăt, cu atât mai bine - de preferință nu mai vechi de o lună la data curentă);
• Decizie/ordin privind numirea directorului general;
• Procuri pentru persoanele cu drept de semnătură și documente care confirmă autoritatea persoanelor care pot acționa în numele unei persoane juridice fără împuternicire (dacă este necesar);
• Card cu mostre de semnături ale directorului general și contabilului șef (pentru verificarea semnăturilor);
• Situații financiare anuale (de preferință pentru ultimii doi ani pentru a analiza dinamica situației financiare), pentru întreprinzătorii individuali - copie după declarația privind regimul de plată a impozitului utilizat;
• Informatii despre numărul de angajați muncitorii;
• Un nou certificat de la Serviciul Federal de Taxe care confirmă absența datoriilor la buget pentru plata impozitelor/taxelor/ penalităților/amenzilor;
• Documente suplimentare, dacă este necesar (o licență - dacă este necesară pentru lucru, informații despre mijloacele fixe - dacă prezența acestora este o condiție prealabilă pentru implementarea unui viitor contract, recenzii și scrisori de recomandare de la parteneri - dacă sunt necesare pentru a face o decizie pozitivă privind cooperarea etc.).

Desigur, lista poate fi extinsă. Dar nu uitați că unele documente pot fi un secret comercial, iar contrapartea va refuza să vi le furnizeze - și acest lucru este și normal! Ai si secrete comerciale. Toată lumea poate furniza un set standard, inclusiv un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice, certificate OGRN / TIN, contabilitate și charter.

Întâlnire personală cu contrapartea (vizitarea biroului acestuia)

Documentele sunt una, dar comunicarea personală este cu totul alta. Negocierile sau doar o întâlnire cu o contraparte este un pas standard în stabilirea de noi relații. În același timp, puteți vedea biroul în care se află contrapartea, puteți evalua disponibilitatea angajaților și atmosfera generală din birou și, în final, puteți face o impresie personală despre viitorul partener.

Evaluarea activităților unui potențial partener pe baza feedback-ului altora

Această metodă include studierea recenziilor despre o potențială contraparte de la ceilalți clienți ai săi, informațiile disponibile despre el pe internet și studierea site-ului său web. De exemplu, o companie obișnuită are întotdeauna un site web cu informații de contact actualizate, care este, de asemenea, ușor de verificat - doar formați numărul de telefon specificat, iar căutarea recenziilor nu este de obicei dificilă.

Servicii electronice plătite

Pentru a verifica contrapărțile, puteți utiliza servicii plătite, de exemplu „Focalizarea conturului”.

Există și programe de verificare specializate în aceste scopuri, însă, pentru întreprinderile mici, utilizarea lor nu va fi justificată din punct de vedere economic - costurile sunt mari și trebuie verificate doar câteva persoane juridice.

Solicitări către diverse agenții guvernamentale

La fisc se poate solicita un extras din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice (EGRIP) si un certificat de lipsa datoriilor fiscale, in organele teritoriale ale Rosstat - situatii financiare anuale, in organizații de autoreglementare- informații privind disponibilitatea unei licențe/permis/permisiuni pentru a efectua anumite tipuri de lucrări (dacă contrapartea trebuie să aibă o astfel de licență și să fie membră a SRO). Se plătește și această metodă de obținere a informațiilor despre contraparte, pentru a obține informațiile necesare, va trebui să faceți o cerere și să plătiți o anumită sumă.

Verificarea contrapartidei pe site-ul fiscal

Puteți găsi majoritatea informațiilor pe site-ul Serviciului Federal de Taxe al Serviciului Federal de Taxe al Federației Ruse - aici puteți vedea toate datele de bază despre contraparte. Iată câteva servicii de pe acest site:

• Informații privind înregistrarea de stat a persoanelor juridice, întreprinzătorilor individuali, fermelor țărănești - veți avea nevoie de TIN sau PSRN sau de numele persoanei juridice (numele complet sau regiunea de reședință a întreprinzătorului individual). Site-ul serviciului.

Drept urmare, serviciul, la cerere, vă va oferi toate informațiile de bază despre persoana juridică sau întreprinzătorul individual.

• Informații despre persoanele juridice și întreprinzătorii individuali pentru care au fost depuse documente pentru înregistrarea de stat (aceasta include și cazurile în care documentele sunt depuse pentru reorganizare, lichidare sau pur și simplu efectuarea de modificări standard la Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice). Pagina de service.

Schimbările prea dese ar trebui să te alerteze, mai ales: schimbarea frecventă a adresei, schimbarea frecventă a directorului, schimbări constante în componența fondatorilor.

• Informații despre persoanele descalificate – când o persoană, printr-o hotărâre judecătorească, nu poate desfășura anumite activități sau deține funcția de director general etc. Iată serviciile care vă vor ajuta:
  • Informații despre persoanele pentru care instanța a stabilit imposibilitatea participării la organizație. Pagina de service.
  • Disponibilitatea informațiilor în registrul persoanelor descalificate. Pagina de service.
  • Informații despre persoane juridice, în organele executive există persoane descalificate. Pagina de service.

Verificați cel puțin listele de persoane descalificate CEO. Dacă este prezent în astfel de liste, atunci fiabilitatea contrapărții ar trebui luată în considerare cu seriozitate.

• Verificarea adresei juridice a companiei pentru „caracter de masă”

Mai simplu spus, adresele de masă la care sunt înregistrate un număr mare de firme sunt una dintre principalele caracteristici ale afacerilor de o zi. Excepție fac adresele centrelor de afaceri, este logic că acolo sunt înregistrate multe companii. Pagina de service.

• Informații despre persoane fizice care sunt șefi/fondatori ai mai multor persoane juridice simultan Cu alte cuvinte, directori de masă. Pagina de service.

Regizorii de masă sunt, de asemenea, unul dintre semnele efemerului.

• Informații despre persoanele juridice care au datorii fiscale sau care nu depun sistematic declarații fiscale

Dacă o persoană juridică sau un antreprenor individual nu depune rapoarte sau are datorii fiscale, acest lucru îl caracterizează ca fiind un furnizor nesigur care se sustrage de la impozite. Pagina de service.

Mai multe servicii pentru a verifica contrapartea

• Serviciul de executori judecătorești federali – pe serviciu, puteți verifica dacă procedurile de executare sunt deschise împotriva unui partener.

• Ministerul Afacerilor Interne al Federației Ruse - pe serviciu puteți verifica dacă datele pașaportului directorului general al unei persoane juridice sau ale antreprenorului individual sunt valabile sau vi s-au oferit informații incorecte.

• SAC RF - aici puteți găsi informații despre cauzele judiciare la care participă contrapartea.

• Registrul furnizorilor necinstiți - folosind registrul, puteți vedea dacă contrapartea se numără printre furnizorii fără scrupule în baza contractelor de stat/municipale.

• Singur registrul federal informații despre faptele activităților persoanelor juridice - puteti afla informatii despre OKVED, activele nete, capitalul autorizat si absenta unei proceduri de faliment pentru o contrapartida.

Concluzie

Am enumerat principalele modalități de a vă verifica potențialele contrapărți, pe care să le utilizați depinde de dvs. Cea mai bună opțiune va exista utilizarea serviciilor gratuite concomitent cu solicitarea de documente de la partener, precum si o intalnire personala la sediul furnizorului/clientului.

De asemenea, puteți verifica dvs. (afacerea dvs.) dacă este necesar.

Să presupunem că trebuie să aveți de-a face cu o entitate juridică care este înregistrată în Federația Rusă. Dar îi știi doar numele și nu ai bani să folosești servicii plătite sau să comanzi inteligență competitivă profesională.

Ce poți învăța despre o companie de pe Internet gratuit, instantaneu și legal?

1. Informații generale din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice

Ce se poate găsi: data înființării societății, adresa de înregistrare, numele complet al fondatorilor și directorul general, la care departament al Serviciului Fiscal Federal și Fond de pensie societate atașată, tipuri de activități, istoricul modificărilor la Registrul unificat de stat al persoanelor juridice (modificări ale statutului, numirea directorilor generali etc.).

puteți căuta firme și antreprenori individuali atât după PSRN / TIN cât și după nume / nume complet. Vă rugăm să rețineți că pentru a obține toate datele aveți nevoie pentru a descărca PDF-ul de pe link. Pe lângă primul paragraf al articolului, asigurați-vă că îl aplicați pe al doilea.

2. Au fost depuse documente pentru modificarea informațiilor din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice?

Ce se poate găsi: informatii despre entitati legale ah, care sunt în proces de înregistrare/modificare a Registrului unificat de stat al persoanelor juridice.
Pe scurt: verificăm dacă vreo infa din baza de date menționată în paragraful `1 se va modifica în viitorul apropiat.

Comentarii de utilizare: similar cu paragraful anterior.

3. Este adresa legală sigură?

Ce se poate verifica: dacă adresa companiei este utilizată pentru înregistrarea în masă a persoanelor juridice.

4. Cauze în justiție în care este menționat numele societății

Ce se poate găsi: o mare de detalii interesante: evaziune fiscală, restanțe salariale, încălcări ale siguranței la locul de muncă etc. Elementul trebuie completat înainte de interviu.

Comentarii de utilizare: pentru a nu pierde timpul căutând prin același tip de cazuri și a găsi rapid ceva cu adevărat interesant, accesați fila „categorii”.

Analogii:

5. Datorii către executorii judecătorești

Ce se poate găsi: dacă societatea are plăți restante către UIF, impozite neplătite sau datorii către angajați/parteneri care sunt deja învinși cu ajutorul executorilor judecătorești.

Comentarii de utilizare: pentru căutare, este mai bine să folosiți nu numele, ci OGRN, care poate fi găsit în paragraful 1. De asemenea, are sens să spargeți directorul general pentru datoriile sale ca persoană fizică.

6. Firma este falimentară?

Ce se poate găsi: mesaje despre diferitele etape ale procedurii de faliment a unei anumite companii (dacă există): rezultatele adunărilor creditorilor, rezultatele licitațiilor etc.

Comentarii de utilizare: pentru căutare, este mai bine să folosiți OGRN, care poate fi găsit în primul paragraf.

7. Proprietatea ipotecata a societatii

Ce se poate găsi: date de naștere, numere de pașaport, TIN, adrese E-mail, VIN-numerele de mașini.

Comentarii de utilizare: deschideți textele de notificare prin linkuri. Sunt cele mai interesante.

P.S. Sidorov Ivan Sidorovich se pare că trăiește într-o realitate ușor distorsionată, unde face afaceri cu Petrov Ivan Petrovici de la Romashka SRL :-)

8. Participa firma la achizitii publice?

Ce se poate găsi: ce şi în ce volum a furnizat societatea pentru instituţiile statului.

9. Firma își îndeplinește obligațiile față de parteneri?

Ce se poate verifica: dacă persoana juridică este inclusă în registrul furnizorilor fără scrupule.

10. Sunt valabile licențele firmei?

Ce se poate verifica: dacă licențele enumerate pe site-ul companiei sunt valabile.

Comentarii de utilizare: de exemplu, sunt date trei registre, dar sunt mai multe.

11. Contacte din „paginile galbene”

Ce se poate găsi: site-ul web, numărul de telefon, adresa reală.

12. Cât valorează acțiunile companiei?

Ce se poate găsi: dinamica valorii acţiunilor companiei în ultimii ani.

Comentarii de utilizare: Introdu pe Google numele companiei + „preț comun”.

13. Firma are brevete?

Ce se poate găsi: informații despre invenții care au fost realizate de companie sau cumpărate de aceasta.

Comentarii de utilizare: Dacă nu există brevete în baza de date, atunci acest lucru nu garantează deloc absența acestora.

14. Informații despre site-ul companiei

Face activitate antreprenorială este indisolubil legat de riscul constant al cooperării cu companii nesigure.

În cel mai rău caz, acest lucru poate duce la pierderi mari de material.

Serviciul Fiscal Federal vă va ajuta să evitați astfel de consecințe.

Fiecare rezident al țării noastre, fiecare persoană fizică sau juridică, are un identificator comun de identificare - TIN.

Un număr individual de contribuabil vă permite să calculați impozitele și poate fi folosit și pentru a căuta datele necesare.

Pentru că știind cum verificați compania prin TIN, poate fi util oricărui antreprenor.

Ce este un TIN?

TIN - numărul individual de contribuabil.

O combinație unică de 12 cifre care determină numărul de înregistrare al tuturor contribuabililor de stat în registrul persoanelor fizice (persoane juridice).

Puteți doar la vârsta de 14 ani, scriind o cerere corespunzătoare la birou regional serviciul fiscal.

Ce ar trebui să știe un antreprenor despre TIN?

Este important ca fiecare organizație înregistrată în registrul Serviciului Fiscal Federal să aibă propriul cod TIN.

Folosind codul TIN, puteți determina informații disponibile public despre companie:

• titlu;
• locul de înregistrare fizică și juridică;
• prezența datoriilor către stat;
• mărimea activelor companiei;
• profitabilitatea afacerii;
• datorii fata de alte contrapartide;
• prezența unor proceduri judiciare la care societatea auditată este participantă.

Lista este impresionantă, nu-i așa?

Dar, ca în orice alt proces legal, aici există subtilități, pe care le veți învăța citind articolul până la sfârșit.

Situații care necesită verificarea organizației prin TIN

Antreprenorii fără experiență fac adesea o greșeală foarte gravă, considerând verificarea unui potențial partener ca o operațiune inutilă.

Adesea, majoritatea întreprinderilor falimentare au coborât la acest nivel din cauza comportamentului ilogic și inadecvat al managerului.

La baza activității antreprenoriale se află interacțiunea cu partenerii în condiții favorabile.

Dar puteți fi complet sigur de statutul contrapărții dvs. atunci când faceți o tranzacție?

Răspunsul este evident - nu.

Situații care necesită verificarea companiei:

1. Efectuarea de tranzactii financiare intre intreprinderi.
2. Redactarea acordurilor de cooperare.
3. Oferirea de asistență juridică organizației.

Mai sunt câteva zeci de cazuri speciale care necesită verificare. Dar toate pot fi combinate sub formularea „tranzacții financiare”.

Cum se verifică o companie prin TIN folosind serviciile online?

În secolul douăzeci și unu - secolul descoperirii tehnologice - nu este nevoie nici măcar să te ridici de pe scaun atunci când trebuie să verifici.

Trebuie să ai doar două lucruri: un computer și acces la Internet.

Cititorul s-ar putea gândi: „Cum pot avea încredere în serviciile online? Ce se întâmplă dacă există date inexacte acolo?

Pentru a nu ridica astfel de întrebări, Serviciul Fiscal Federal și-a creat propriile întrebări resursă de stat— https://www.nalog.ru.

Nu are rost să te îndoiești de autenticitatea acestuia, tot conținutul site-ului este atent verificat chiar de autoritățile fiscale.

Scopul creării unui astfel de serviciu este de a aduce antreprenorul mai aproape de Serviciul Fiscal Federal.

Puteți verifica structura care vă interesează numai după înregistrarea pe portal, după care ar trebui să urmați linkul - https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registries/, unde veți vedea următoarea poză:

Săgețile indică zona de definire a parametrilor de căutare, în limbaj simplu - elemente de meniu.

Utilizatorul poate selecta datele de care are nevoie dintr-o bază de date extinsă a autorităților fiscale.

Nu trebuie să uităm de un mic, dar foarte important detaliu: datele privind tranzacțiile financiare nu pot fi actualizate instantaneu în baza de date FTS.

Dacă verifici din nou contrapartea cu care interacționezi, iar actualizările nu au apărut în timpul zilei, nu ar trebui să-l acuzi imediat că a înșelat.

Pentru a începe, contactați centrul de asistență al portalului și raportați situația problemei.

Alte resurse pentru verificarea unei companii prin TIN

Pentru a determina informații despre TIN, puteți utiliza alte resurse de internet, cum ar fi:

Fiabilitatea datelor la verificarea pe aceste site-uri nu poate fi garantată 100%.

Pe de altă parte, astfel de resurse nu beneficiază de înșelăciune. utilizatori obișnuiți deoarece clienții le asigură venituri.

Un avantaj uriaș al verificării unei companii prin TIN folosind serviciile online este cantitatea de informații primite.

Folosind sisteme plătite, puteți afla literalmente totul despre companie.

Începând cu datorii restante, terminând cu componența familiei și cele mai mici nuanțe de a face afaceri.

Pentru antreprenorii de „vechea școală”, există și alte modalități de a verifica afaceri folosind un TIN.

Cum se verifică o companie prin TIN la reprezentanța Serviciului Fiscal Federal?

Pentru a afla informații despre contraparte, puteți pur și simplu să vizitați oficiul regional al Serviciului Fiscal Federal, luând cu dumneavoastră pașaportul ca carte de identitate.

Pentru o mai mare comoditate, este necesar să aranjați în prealabil ora recepției, discutând această problemă prin telefon cu reprezentanții serviciului fiscal.

În primul rând, un antreprenor poate fi interesat de locul de înregistrare a unei persoane juridice, de fiabilitatea documentației și de fiabilitatea financiară a companiei.

TIN-ul în sine nu oferă informații despre companie. Angajații Serviciului Fiscal Federal îl folosesc ca un identificator pentru baza de date.

Adică, conform numerelor care alcătuiesc TIN-ul, nu veți putea dezvălui toate informațiile despre datoria companiei către contrapărțile sale și alte detalii.

Pentru a determina statutul unei organizații, aceasta se găsește în registrele Registrului unificat de stat al persoanelor juridice sau EGRIP, selectați informațiile necesare și efectuați interogări de căutare în bazele de date ale SPF și structurile bancare.

Prezența cauzelor în instanțele de arbitraj este un alt factor care poate fi de interes pentru contrapărți. Poate fi determinat cu ușurință prin analiza proceselor prin TIN (această procedură se realizează și prin metodele descrise mai sus).

Cu un apel personal la Serviciul Fiscal Federal, șansele unei erori în compilarea unei interogări de căutare sunt în mod clar reduse.

Dacă nu sunteți complet încrezător în abilitățile dvs., ar trebui să contactați biroul fiscal regional.

Această soluție va elimina problemele de identificare a contrapărților.

Protecția datelor pentru antreprenori

Fiecare antreprenor care citește acest articol ar putea avea unele preocupări legate de deschiderea excesivă a datelor către ceilalți.

Este necesar să rețineți foarte punct important: fără acordul structurii de conducere a întreprinderii contrapartide, este pur și simplu imposibil să aflați întreaga listă de date care vă interesează.

Fără permisiunea directorului organizației auditate, veți putea afla doar câteva fapte despre activitățile sale, și anume următoarele:

• Persoana conduce o afacere?
• Denumirea și locația persoanei juridice.
• Prezența pretențiilor legate de întreprindere sau persoană fizică.

Pentru a accesa alte informații, trebuie să anunțați contrapartea și să solicitați permisiunea.

În cazul unui refuz, merită luat în considerare: are sens să faci afaceri cu un astfel de antreprenor?

Videoclipul arată cum să aflați TIN-ul unei întreprinderi prin intermediul site-ului web al Serviciului Fiscal Federal:

Analiza căutării după TIN

În articol, ați învățat două moduri de a căuta informații despre o companie folosind codul TIN al companiei.

Apropo, TIN-ul în sine poate fi găsit pe toate aceleași servicii prezentate mai sus.

Pentru a face acest lucru, este suficient să introduceți numele și, în unele cazuri - Informații suplimentare despre companie.

Care dintre metodele de căutare descrise este mai bună? Puteți trage singur concluzii studiind tabelul comparativ:

Criteriu	Servicii on-line	Vizită la Departamentul Serviciului Fiscal Federal
Confort	Foarte confortabil, nu necesită mult timp și efort.	Pierde în fața unui concurent, deoarece metoda vă va cere să petreceți timp și efort într-o vizită la Serviciul Fiscal Federal.
informativ	Când sunt utilizate corect, serviciile online pot fi o sursă excelentă de informații.	Informativitatea pe cel mai inalt nivel, personalul va furniza un pachet complet de date.
Fiabilitate	Doar serviciile oficiale ale Serviciului Federal de Taxe au o fiabilitate de 100%.	Fiabilitatea datelor la cel mai înalt nivel.
Preț	Există servicii online plătite, costul poate varia de la 500 la 3.000 - 4.000 de ruble.	Serviciu complet gratuit.

După ce ați citit articolul, nu ar trebui să aveți o întrebare, cum să verificați o companie prin TIN.

Sunt luate în considerare toate căile și serviciile disponibile.

Alegerea celui mai potrivit depinde de tine.

Se poate trage o concluzie generală: nu regreta și ia-ți o oră sau două pentru a-ți verifica temeinic partenerul.

Acest pas nu va fi niciodată de prisos + te poate scuti de surprize neplăcute și pierderi financiare.

Articol util? Nu ratați altele noi!
Introduceți e-mailul dvs. și primiți articole noi prin poștă

Dacă nu există timp pentru a căuta pe diferite site-uri, toate informațiile despre contraparte pot fi obținute într-un singur loc. Utilizați serviciul „” (https://upr.1cont.ru/), care a fost dezvoltat de Simplified.

Chiar acum, puteți verifica gratuit contrapartea prin TIN în programul Simplificat.Contrapărți (folosind accesul demo).

Verificați gratuit contrapartea prin TIN

Aflați totul despre contraparte

Serviciul Fiscal Federal poate încheia afacerea și poate elimina bani din cheltuieli dacă persoana simplistă nu a arătat așa-numitul „ due diligence la alegerea unei contrapartide". Partenerul trebuie să fie „curat” conform Registrului Unificat de Stat al Entităților Juridice, să plătească taxele la timp și în suma corespunzătoare și să nu fie o afacere de o zi. Serviciul nostru vă va oferi informații complete despre partenerul dvs., așa cum îl vede Serviciul Fiscal Federal.

Un avantaj suplimentar al serviciului este că veți afla dacă contrapartea are cazuri în arbitraj și dacă executorii judecătorești caută. De asemenea, puteți urmări lanțul de conexiuni al contrapărții cu alte firme și puteți verifica dacă sunt false.

Contractele guvernamentale și licențele tuturor companiilor sunt disponibile în cabinetul nostru de fișiere. De exemplu, dacă cumpărați alcool, verificați dacă furnizorul are licență.

O altă opțiune importantă este să aflați dacă firma este auditată: fiscal, muncă etc.

Costul abonamentului

Pentru a utiliza serviciul, abonați-vă. În prezent avem un abonament de un an. În perioada de abonament, va fi posibilă verificarea oricărui număr de contrapărți.

Conform noii legi, este necesar să se verifice contrapărțile de fiecare dată înainte de o tranzacție. Pentru a nu verifica fiecare zi a declarației, doar găsiți-vă partenerii și faceți clic pe butonul " Urmareste schimbarile„- dacă dintr-o dată organele fiscale suspectează compania de neîncredere, veți primi imediat un mesaj în contul personal.

Serviciul Federal de Taxe a raportat pe site-ul său că a semnalat 800.000 de companii ca fiind nesigure, făcând periculoasă colaborarea cu ele. Aceste etichete sunt în serviciul nostru. Prin urmare, puteți verifica toți partenerii și îi puteți pune sub control cu ​​un singur clic.

Redactorii revistei Simplificare au realizat un serviciu special pentru contabili și manageri. Am implementat principiul semaforului: contrapartea este evidentiata roșu(nu poate funcționa) galben(de verificat) sau verde(sigur pentru a lucra cu) culoare. Și nu trebuie să fiți un utilizator avansat de computer sau să înțelegeți complexitățile articolului 54.1 din Codul fiscal al Federației Ruse prin diligență.

Contrapartidele de o zi sunt capabile sa provoace prejudicii atat statului in caz de evaziune fiscala, cat si contribuabilului, care va trebui sa faca dovada valabilitatii beneficiului fiscal primit la rambursarea TVA sau la contabilizarea cheltuielilor in scopuri de impozit pe profit ca un rezultat al interacțiunii cu astfel de contrapărți lipsite de scrupule.

Inspecțiile sunt ghidate de Decretul Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 nr. 53 "", care a stabilit principalul semne de necinste contribuabil şi reguli pentru determinarea lor.

Contribuabilii, pentru a dovedi exercitarea diligenței și precauției în alegerea unei contrapartide, pot apela la criterii publice
autoevaluarea riscului pentru contribuabilii utilizați de autoritățile fiscale în procesul de selectare a obiectelor pentru controale fiscale la fața locului (aprobat prin ordin al Serviciului Federal de Taxe din Rusia din 30 mai 2007 Nr. MM-3-06 / [email protected]„”), precum și precizări de la autoritățile financiare cu privire la cazul în care se consideră că contribuabilul și-a îndeplinit obligația de verificare a contrapartidei.

Pentru a te proteja de riscurile alergării activitate economicăși posibile revendicări din partea autorităților fiscale, există multe oportunități de a verifica integritatea unui potențial partener de afaceri.

Am identificat o serie de acțiuni care, în opinia inspectoratelor fiscale și a instanțelor de judecată, trebuie întreprinse pentru a confirma exercitarea diligenței și prudenței la alegerea unei contrapărți.

Puteți afla dacă o licență a fost eliberată unei potențiale contrapărți la site-urile web ale autorităților de licențiere- pentru fiecare tip de activitate, autoritatea de licențiere va fi diferită. De exemplu, site-ul Rospotrebnadzor vă permite să căutați prin registrele de licențe eliberate pentru activități legate de utilizarea agenților patogeni. boli infecțioase, și activități în domeniul utilizării surselor de radiații ionizante.

7. Familiarizați-vă cu situațiile financiare anuale ale contrapărții. În conformitate cu paragraful 89 din Regulamentul de întreținere contabilitateși situațiile financiare în Federația Rusă(aprobat de Ministerul de Finanțe al Rusiei din 29 iulie 1998 Nr. 34n), situațiile financiare anuale ale organizației sunt deschis utilizatorilor interesați(bănci, investitori, creditori, cumpărători, furnizori etc.) care se pot familiariza cu acesta și pot primi copii ale acestuia cu rambursarea costurilor de copiere, iar organizația ar trebui să ofere o oportunitate utilizatorilor interesați de a se familiariza cu situațiile financiare.

În plus, Rosstat este obligat să furnizeze gratuit informații cu privire la situațiile financiare anuale ale organizațiilor (Regulamente privind Serviciul Federal de Statistică de Stat, aprobate de Guvernul Federației Ruse din 2 iunie 2008 nr. 42, Rosstat din 20 mai, 2013 Nr. 183 „Cu privire la aprobarea Regulamentului administrativ de prevedere Serviciul Federal statistica statului serviciu public„Oferirea utilizatorilor interesați cu date din situațiile contabile (financiare) ale persoanelor juridice care operează pe teritoriul Federației Ruse”).

8. Examinați registrul furnizorilor fără scrupule. Desigur, o potențială contraparte nu este neapărat un participant la sistemul de achiziții pentru nevoile de stat și municipale, dar există o astfel de posibilitate. Prin urmare, vă recomandăm în continuare să treceți prin această etapă opțională de verificare și să căutați cel potrivit registru, actualizat de FAS Rusia.

Sfat Recomandăm dezvoltarea local act normativ privind organizarea și îmbunătățirea activității precontractuale cu potențialele contrapărți, care ar indica obiectivele acesteia, principiile de activitate și interacțiunea managerilor, serviciilor de aprovizionare și securitate, avocaților și alții oficiali ale contribuabilului în contact cu potențialele contrapărți, precum și documentele care trebuie solicitate de la contrapărți și alte persoane. Instanțele de judecată acordă atenție existenței unor astfel de cazuri act local(Decretul FAS MO din 23 mai 2013 în dosarul Nr. A40-98947 / 12-140-714). În plus, are sens să publici comenzi individuale la verificarea unei anumite contrapărți pentru confirmarea ulterioară a corectitudinii acestora în cazul unui conflict.

9. Verificați autoritatea persoanei care semnează contractul. Instanțele indică adesea necesitatea verificării acreditărilor ca o condiție pentru recunoașterea de bună-credință a unui contribuabil (FAS ZSO din 25 mai 2012 în dosarul nr. dosar Nr. A46-5720 / 2013) . Mai mult, dacă contribuabilul a primit toate documentele și informațiile necesare, dar nu a verificat autoritatea reprezentantului contrapărții de a semna documentele, aceasta va sta la baza recunoașterii acestui contribuabil ca rea-credință (Decretul FAS MO din iulie 11, 2012 în dosarul Nr. A40-103278 / 11 -140-436).

Atunci când se analizează un caz, în cazul în care semnatarul refuză să semneze pe documente, acesta este de obicei desemnat expertiza scrisului de mână- dar uneori se descurcă fără ea (FAS UO din 30 iunie 2010 Nr. F09-4904 / 10-C2 în dosarul Nr. A76-39186 / 2009-41-833). Totuși, de cele mai multe ori instanțele subliniază că o simplă comparație vizuală a semnăturilor și a mărturiei reprezentantului unui contribuabil nu poate fi considerată un motiv suficient pentru a recunoaște că documentele au fost semnate de persoane neidentificate (decizia Curții a III-a de Arbitraj din 13 octombrie 2010 în cauza Nr. A33-4148 / 2010).

Și desigur, instanțele constată faptul de rea-credință a contribuabilului în cazul în care reprezentantul autorizat al contrapartidei la momentul semnării documentelor decedat(VAS RF din 6 decembrie 2010 Nr. VAS-16471/10) sau puterile lui au fost încetate(FAS PO din 28 februarie 2012 Nr. F06-998/12 în dosarul Nr. A65-14837/2011). Pe de altă parte, acest ultim caz nu poate, în opinia instanțelor, să depună mărturie cu privire la primirea unui beneficiu fiscal nerezonabil dacă, înainte de încheierea tranzacției în litigiu, contribuabilul a avut relații economice de lungă durată cu contrapartea (FAS SKO din 25 aprilie 2013 Nr. Ф08-1895 / 13 în dosarul Nr. A53-12917 / 2012, decizia FAS ZSO din 27 octombrie 2011 Nr. F07-8946 / 11 în dosarul Nr. A52-4227) / 2011 .

Înainte de a semna documentele, ar trebui să fiți atenți la următoarele:

• este tranzacția care se încheie pentru contrapartea dvs major;
• nu a expirat mandat reprezentantul contrapartidei (este determinat de statutul organizatiei sau de o imputernicire);
• nu limitat dacă Cartă atribuțiile directorului de a încheia tranzacții a căror valoare depășește o anumită valoare.

10. Faceti o cerere la fiscul de la locul inregistrarii contrapartidei. Instanțele subliniază că aceasta este privită și ca o manifestare a prudenței contribuabilului (FAS ZSO din 14 octombrie 2010 în dosarul nr. A27-26264 / 2009, FAS ZSO din data de 5 martie 2008 nr. F04-1408 / 2008 / 2010). A45-34) în dosarul nr. A45-5924 / 07-31 / 153, a Curții a III-a de Arbitraj de Apel din 11 octombrie 2013 în dosarul nr. , 2012 în dosarul Nr. A55-1742 / 2012 ).

Mai mult, raionul instanțele de arbitraj a confirma obligația autorităților fiscale furnizează informațiile solicitate în intervalul de informații nerecunoscute în conformitate cu secretul fiscal. Astfel, FAS ZSO a subliniat că refuzul inspectoratului de a furniza informații despre contrapartea contribuabilului afectează drepturile acestuia din urmă legate de obținerea de avantaje fiscale, ținând cont de obligația contribuabilului de a confirma diligența și prudența la alegerea unei contrapărți (Rezoluția FAS). ZSO din 14 decembrie 2007 Nr. F04- 67/2007(77-A67-32) în dosarul Nr. A67-1687/2007).

Uneori, instanțele chiar subliniază că contribuabilul a avut posibilitatea de a contacta serviciile relevante pentru a verifica contrapartea, dar nu a făcut acest lucru (FAS MO din 14 septembrie 2010 Nr. KA-A40 / 10728-10 în cazul Nr. A40-). 4632 / 10- 115-57).

Adevărat, ocazional, instanțele încă ajung la concluzia că contribuabilul nu se poate adresa la inspectoratul de la locul de înregistrare a contrapartidei, întrucât doar autoritățile fiscale au o astfel de autoritate (FAS SZO din 31 iulie 2013 în dosarul nr. A13-8751). / 2012).

Dar chiar dacă fiscul refuză să răspundă solicitării, el faptul direcției sale va indica faptul că contribuabilul a dorit să se protejeze la alegerea unei contrapartide și poate servi drept dovadă a due diligence în viitor. Totodată, este important ca cererea să fie depusă personal la oficiul inspectoratului fiscal (o copie a cererii cu marca de acceptare trebuie să rămână la îndemână) sau prin poștă cu confirmare de primire și inventarul atașării. (in acest caz raman o copie a inventarului si notificarea returnata).

După cum se poate observa, pozițiile instanțelor de judecată cu privire la sfera acțiunilor care trebuie efectuate pentru verificarea bunei-credințe a contrapartidei diferă. Adevărat, uneori instanțele sunt puțin viclene.

Așadar, arată că inspectoratul fiscal nu a făcut dovada lipsei de diligență a contribuabilului - dimpotrivă, la efectuarea tranzacțiilor controversate li s-au solicitat copii legalizate. documente necesare. Totodată, instanțele subliniază că în domeniul raporturilor fiscale există prezumția de bună-credință, iar organele de drept nu pot interpreta conceptul de „contribuabili conștienți” ca impunând obligații suplimentare contribuabililor care nu sunt prevăzute de lege (Decretul FAS MO din 31 ianuarie 2011 Nr. KA-A40/17302-10 în cazul nr. A40-30846 / 10-35 -187, decizia FAS MO din 16 decembrie 2010 Nr KA-A40 / 15535-10-P în dosarul Nr. A40-960 / 09-126-4, decizia FAS MO din 22 iulie 2009 Nr. KA-A40 / 6386 -09 în dosarul Nr. A40-67706/08-127-308).

O astfel de înțelegere a bunei-credințe a fost dezvoltată de Curtea Constituțională a Federației Ruse în nr. 329-O din 16 octombrie 2003, la care se referă adesea contribuabilii atunci când își susțin poziția. În special, Curtea a subliniat că contribuabilul nu poate fi făcut responsabil pentru acțiunile tuturor organizațiilor participarea la procesul în mai multe etape de plata și transferarea impozitelor la buget.

Totodată, instanțele subliniază adesea necesitatea de a solicita documente relevante de la contraparte, subliniind că aceste acțiuni au pentru contribuabil. Natura Datoriei(FAS PO din 14 iulie 2010 în dosarul Nr. A57-7689 / 2009, FAS ZSO din 20 iulie 2010 în dosarul Nr. A81-4676 / 2009).

Uneori, atenția instanțelor poate fi atrasă și asupra altor detalii - de exemplu, încheierea unui contract pentru o livrare „probă” de bunuri. petrecere mică pentru a verifica contrapartea (Decretul Serviciului Federal Antimonopol al Districtului Moscova din 16 decembrie 2010 Nr. KA-A40 / 15535-10-P în cazul Nr. A40-960 / 09-126-4), faptul înregistrării a contrapartidei în câteva zileînainte de tranzacție (FAS UO din 28 noiembrie 2012 Nr. F09-11410 / 12 în cazul Nr. A60-7356 / 2012), etc. Autoritățile fiscale se pot referi și la faptul că organizația contrapartidă a „lideri și fondatori de masă”, iar acest fapt ar fi trebuit să alerteze contribuabilul (FAS MO din 3 noiembrie 2011 Nr. F05-11505/11 în dosarul Nr. A41-23181/2010).

În concluzie, observăm că prezența un singur semn de necinste contrapartea, de regulă, nu constituie un obstacol în calea recunoașterii beneficiului fiscal primit de contribuabil ca nejustificat. Cu toate acestea, combinația lor face adesea inspectii fiscale alertă, iar instanțele - să decidă nu în favoarea contribuabilului.