Kaip patikrinti organizacijos tapatybę. Organizacijos tikrinimas: minimalus kontrolinis sąrašas. Tikriname, ar šiuo metu yra pateikti valstybinės registracijos dokumentai, įskaitant pakeitimus

Sveiki! Šiandien mes pasakysime kaip patikrinti sandorio šalies patikimumą: su kuo dirbti ir kokio bendradarbiavimo geriau atsisakyti. Taip pat pateiksime naudingų paslaugų sąrašą, įskaitant mokesčių svetainę (IFTS) ir nurodysime, kokių dokumentų reikia norint patikrinti sandorio šalį ir save.

Kam tikrinti sandorio šalies patikimumą

Sandorio šalių tikrinimo klausimas nebėra naujas, didelės įmonės dažniausiai šiems tikslams yra sukurta net kažkokia vidinė būsimų verslo partnerių tikrinimo tvarka, daugelis turi specialieji skyriai sprendžiant panašius klausimus. Ar tikrai to reikia mažoms įmonėms? Taip reikia. Tačiau, deja, daugelis tai supranta jau tada, kai darbas su nesąžininga šalimi sukėlė blogų pasekmių.

Taip, individualūs verslininkai ir mažos įmonės paprastai dirba su „savo“ partneriais: jūs jau seniai pažįstami ir dirbate ilgą laiką - tai normali situacija. Tačiau bet kuris verslininkas stengiasi plėsti savo verslą ir gauti kuo daugiau pelno, kitaip visa šio veiksmo esmė tiesiog prarandama. Verslo plėtra automatiškai reiškia naujų tiekėjų paieškas – tų, iš kurių galima nusipirkti pigiau ir greičiau, o pirkėjų – tų, kurie nori pirkti papildomus Jūsų produkcijos kiekius ar ką tik pristatytos naujos produktų linijos rezultatus. Ir čia reikia neapsiskaičiuoti, nes su nepažįstamomis šalimis galite „patekti į balą“. Vienadienių firmų ir tiesiog tų, kurie verslą vykdo nesąžiningai, pilna.

Dirbdami su tokiomis sandorio šalimis jums gresia tokia rizika:

• Mokesčių rizika – rimčiausios ir dažniausiai gresiančios mokestinės pasekmės.

Labai dažnai mokesčių administratoriai, atlikdami auditą, pareiškia, kad mokesčių mokėtojas turi probleminių partnerių – tų, kurie tiesiog priklauso vienadieniui arba nemoka mokesčių į biudžetą. Jei mokesčių administratorius įrodo, kad pasirinkdami sandorio šalį neatrodėte deramo kruopštumo (šiuo atveju rekomenduojame perskaityti Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo plenumo nutarimą Nr. 53, 12.10. PVM).

Rizika – individualūs verslininkai ir juridiniai asmenys, turintys bendrą režimą ir supaprastintą mokesčių sistemą, kurios bazę sudaro pajamos atėmus išlaidas.

• Finansinė rizika - taip pat gana dažni, dažniausiai tokiais atvejais sandorio šalis arba dingsta gavusi avansinį mokėjimą, arba nesumoka gavusi produktus.

O čia net ir laimėtas ieškinys teisme nieko neduos: gali nebūti įmonės registracijos adresu, jos sąskaitoje nėra pinigų, o steigėjų, o juo labiau direktoriaus už juridinio asmens prievoles. , nėra atsakingi. Kuo tai gresia? Bent jau didėja grynųjų pinigų trūkumas mokėjimuose finansinė būklė kaip maksimaliai. Net jei sumos nedidelės, sutiksite, kad situacija vis tiek nemaloni.

Rizikoje yra visi individualūs verslininkai ir juridiniai asmenys, ypač tie, kurių Financinė padėtis nestabilus, o mokumas priklauso nuo laiku gauto pirkėjų apmokėjimo.

• Reputacijos rizika – darbas su nesąžininga sandorio šalimi gali turėti neigiamos įtakos jūsų reputacijai kitų partnerių akyse.

Tiekėjas gavo avansinį mokėjimą ir dingo, o kas dabar jums tieks medžiagas? Kol jūs ieškote naujo tiekėjo ir ieškote atsargų, kad pasivytumėte gamybos grafiką, klientas jau gali atsisakyti su jumis dirbti arba ateityje nebesusisiekti – tai tik vienas reputacijos praradimo pavyzdys.

Rizikoje gresia visi individualūs verslininkai ir juridiniai asmenys, ypač tie, kurie neseniai pradėjo dirbti ir nespėjo užsitarnauti rimtos reputacijos tarp partnerių.

Kaip patikrinti sandorio šalį

Tik sandorio šalies patikrinimas padės išvengti neigiamų pasekmių. Jei nenorite vėliau kreiptis į teismus, bandydami susigrąžinti pinigus iš nepatikimo tiekėjo ar įrodinėdami savo nekaltumą mokesčių inspekcijai, turėtumėte patikrinti potencialų partnerį mokesčių ir finansiniu požiūriu. Daugelis tiesiog klausia sandorio šalies (arba USRIP, jei kalbame apie individualius verslininkus) ir nusiramina. Taip, išrašas leis gauti pagrindinę informaciją: įregistravimo Vieningame valstybiniame juridinių asmenų registre datą, pagrindinius duomenis, juridinį adresą, steigėjus ir kt. Tačiau to neužtenka. Kokių dokumentų reikėtų prašyti iš partnerio ir kaip tai galite patikrinti patys?

Be toliau pateiktų metodų, galite žiūrėti vaizdo įrašą, kuriame išsamiai aprašomas visas sandorio šalių tikrinimo procesas ir paaiškinama, kodėl to reikia:

Taigi, čia yra pagrindiniai būdai, kaip patikrinti potencialią sandorio šalį:

Patikrinti iš sandorio šalies paprašykite reikalingų dokumentų paketo

Kas turėtų būti įtraukta į prašomą sąrašą? Žinoma, dokumentus, kurie leis gauti daugiausiai oficialią informaciją apie galimą partnerį. Sąrašo pavyzdys gali atrodyti taip:

• Kopijos steigimo dokumentai(sprendimas vienintelis narys arba steigėjų susirinkimo protokolą, galiojančius įstatus);
• OGRN / TIN sertifikatas;
• Išrašas iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro (arba EGRIP - individualiems verslininkams) (kuo naujesnis, tuo geriau - pageidautina ne senesnis kaip mėnuo dabartinę datą);
• Sprendimas/įsakymas dėl generalinio direktoriaus skyrimo;
• Pasirašymo teisę turinčių asmenų įgaliojimai ir asmenų, galinčių veikti juridinio asmens vardu be įgaliojimo, įgaliojimus patvirtinantys dokumentai (jei reikia);
• Kortelė su generalinio direktoriaus ir vyriausiojo buhalterio parašų pavyzdžiais (parašams patikrinti);
• Metinės finansinės ataskaitos (pageidautina paskutinių dvejų metų finansinės būklės dinamikai analizuoti), individualiems verslininkams - deklaracijos apie taikytą mokesčių mokėjimo režimą kopija;
• Informacija apie darbuotojų skaičius darbininkai;
• Nauja Federalinės mokesčių tarnybos pažyma, patvirtinanti, kad nėra skolų biudžetui sumokėti mokesčius / rinkliavas / baudas / baudas;
• Esant reikalui papildomi dokumentai (licencija - jei ji reikalinga darbui, informacija apie ilgalaikį turtą - jei jo buvimas yra būtina sąlyga būsimai sutarčiai įgyvendinti, partnerių apžvalgos ir rekomendaciniai laiškai - jei jie reikalingi Jums pasidaryti teigiamas sprendimas dėl bendradarbiavimo ir pan.).

Žinoma, sąrašą galima išplėsti. Tačiau nepamirškite, kad kai kurie dokumentai gali būti komercinė paslaptis, o sandorio šalis atsisakys juos jums pateikti – ir tai taip pat normalu! Jūs taip pat turite komercinių paslapčių. Kiekvienas gali pateikti standartinį rinkinį, įskaitant išrašą iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro, OGRN / TIN sertifikatus, apskaitą ir chartiją.

Asmeninis susitikimas su sandorio šalimi (apsilankymas jo biure)

Dokumentai yra viena, o asmeninis bendravimas – visai kas kita. Derybos ar tiesiog susitikimas su sandorio šalimi yra standartinis žingsnis kuriant naujus santykius. Tuo pačiu galite pamatyti biurą, kuriame yra sandorio šalis, įvertinti darbuotojų prieinamumą ir bendrą atmosferą biure ir galiausiai susidaryti asmeninį įspūdį apie būsimą partnerį.

Potencialaus partnerio veiklos vertinimas remiantis kitų atsiliepimais

Šis metodas apima kitų jo klientų atsiliepimų apie potencialią sandorio šalį, turimos informacijos apie jį tyrimą internete ir jo svetainės tyrimą. Pavyzdžiui, normali įmonė visada turi internetinį puslapį su naujausia kontaktine informacija, kurią taip pat nesunku patikrinti – tereikia surinkti nurodytą telefono numerį, ir atsiliepimų paieška dažniausiai nėra sudėtinga.

Mokamos elektroninės paslaugos

Norėdami patikrinti sandorio šalis, galite naudoti, pavyzdžiui, mokamas paslaugas „Kontūrinis fokusavimas“.

Šiems tikslams yra sukurtos ir specializuotos patikros programos, tačiau smulkiajam verslui jų naudojimas nebus ekonomiškai pagrįstas – sąnaudos didelės, o tikrinti reikia vos kelis juridinius asmenis.

Prašymai įvairioms valstybinėms įstaigoms

Mokesčių inspekcijoje galite paprašyti Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro (EGRIP) išrašo ir pažymos apie mokestinių skolų nebuvimą, Rosstat teritorinėse įstaigose - metines finansines ataskaitas, savireguliacijos organizacijos- informacija apie licencijos / leidimo / leidimo atlikti tam tikros rūšies darbus prieinamumą (jei sandorio šalis privalo turėti tokią licenciją ir būti SRO nare). Šis informacijos apie sandorio šalį gavimo būdas taip pat yra mokamas, norint gauti reikiamą informaciją, teks pateikti prašymą ir sumokėti tam tikrą sumą.

Patikrinkite sandorio šalį mokesčių svetainėje

Daugumą informacijos galite rasti Rusijos Federacijos federalinės mokesčių tarnybos federalinės mokesčių tarnybos svetainėje - čia galite pamatyti visus pagrindinius duomenis apie sandorio šalį. Štai keletas šios svetainės paslaugų:

• Informacija apie valstybinę juridinių asmenų, individualių verslininkų, valstiečių ūkių registraciją - jums reikės TIN arba PSRN arba juridinio asmens pavadinimo (visas individualaus verslininko pavadinimas arba gyvenamasis regionas). Paslaugos svetainė.

Dėl to paslauga pagal pageidavimą suteiks visą pagrindinę informaciją apie juridinį asmenį ar individualų verslininką.

• Informacija apie juridinius asmenis ir individualius verslininkus, kuriems pateikti valstybinės registracijos dokumentai (tai apima ir atvejus, kai pateikiami dokumentai reorganizuoti, likviduoti ar tiesiog atlikti standartinius Vieningo valstybės juridinių asmenų registro pakeitimus). Paslaugos puslapis.

Per dažni pasikeitimai turėtų jus įspėti, ypač: dažnas adreso keitimas, dažnas direktoriaus pasikeitimas, nuolatiniai steigėjų sudėties pokyčiai.

• Informacija apie diskvalifikuotus asmenis – kai asmuo teismo sprendimu negali užsiimti tam tikra veikla ar eiti generalinio direktoriaus pareigų ir pan. Čia yra paslaugos, kurios jums padės:
  • Informacija apie asmenis, kuriems teismas konstatavo negalėjimo dalyvauti organizacijoje faktą. Paslaugos puslapis.
  • Informacijos prieinamumas diskvalifikuotų asmenų registre. Paslaugos puslapis.
  • Informacija apie juridinius asmenis, vykdomosiose institucijose yra diskvalifikuotų asmenų. Paslaugos puslapis.

Patikrinkite bent jau diskvalifikuotų asmenų sąrašus generalinis direktorius. Jei jis yra tokiuose sąrašuose, tuomet reikia rimtai apsvarstyti sandorio šalies patikimumą.

• Įmonės juridinio adreso tikrinimas, ar nėra „masinio pobūdžio“

Paprasčiau tariant, masiniai adresai, kuriuose registruota daugybė firmų, yra viena iš pagrindinių vienadienių verslo savybių. Išimtis – verslo centrų adresai, logiška, kad ten registruota daug įmonių. Paslaugos puslapis.

• Informacija apie asmenis, kurie vienu metu yra kelių juridinių asmenų vadovai / steigėjai Kitaip tariant, masiniai režisieriai. Paslaugos puslapis.

Mišių režisieriai taip pat yra vienas iš efemeros ženklų.

• Informacija apie juridinius asmenis, kurie turi mokestinių skolų arba sistemingai neteikia mokesčių deklaracijų

Jeigu juridinis asmuo ar individualus verslininkas neteikia ataskaitų ar turi mokestinių skolų, tai jį apibūdina kaip nepatikimą tiekėją, vengiantį mokėti mokesčius. Paslaugos puslapis.

Daugiau paslaugų sandorio šaliai patikrinti

• Federalinė antstolių tarnyba – paslaugoje galite patikrinti, ar partnerio atžvilgiu nėra pradėta vykdymo byla.

• Rusijos Federacijos vidaus reikalų ministerija - paslaugoje galite patikrinti, ar galioja juridinio asmens ar individualaus verslininko generalinio direktoriaus paso duomenys, ar jums buvo pateikti neteisingi duomenys.

• SAC RF - čia galite rasti informacijos apie teismų bylos kurioje dalyvauja sandorio šalis.

• Nesąžiningų tiekėjų registras - naudodamiesi registru galite pamatyti, ar sandorio šalis yra tarp nesąžiningų tiekėjų pagal valstybės / savivaldybių sutartis.

• Vienišas federalinis registras informacija apie juridinių asmenų veiklos faktus - galite sužinoti informaciją apie OKVED, grynąjį turtą, įstatinį kapitalą ir sandorio šalies bankroto procedūros nebuvimą.

Išvada

Mes išvardijome pagrindinius būdus, kaip patikrinti potencialias sandorio šalis, o kokius naudoti, nuspręskite patys. Geriausias variantas bus galima naudotis nemokamomis paslaugomis kartu su partnerio dokumentų pareikalavimu, taip pat asmeniniu susitikimu tiekėjo/kliento biure.

Jei reikia, taip pat galite patikrinti save (savo verslą).

Tarkime, kad turite reikalų su juridiniu asmeniu, registruotu Rusijos Federacijoje. Bet jūs žinote tik jos pavadinimą ir neturite pinigų naudotis mokamomis paslaugomis ar užsisakyti profesionalios konkurencinės žvalgybos.

Ką apie įmonę galite sužinoti internete nemokamai, iš karto ir legaliai?

1. Bendra informacija iš Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro

Ką galima rasti:įmonės įsteigimo data, registracijos adresas, pilnas steigėjų ir generalinio direktoriaus vardas, pavardė, kuriam Federalinės mokesčių tarnybos departamentas ir Pensijų fondas prijungta įmonė, veiklos rūšys, Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro pasikeitimų istorija (įstatų pakeitimai, generalinių direktorių skyrimas ir kt.).

Galite ieškoti firmų ir individualių verslininkų pagal PSRN / TIN ir pagal vardą / pavardę. Atminkite, kad norėdami gauti visus reikiamus duomenis, atsisiųskite PDF iš nuorodos. Be pirmos straipsnio pastraipos, būtinai taikykite antrąją.

2. Ar buvo pateikti dokumentai keisti informaciją Vieningame valstybės juridinių asmenų registre?

Ką galima rasti: Informacija apie juridiniai asmenys ah, kurios registruojamos / keičiamas Vieningas valstybinis juridinių asmenų registras.
Trumpai tariant: mes patikriname, ar artimiausiu metu nepasikeis kokia nors infa iš 1 dalyje nurodytos duomenų bazės.

Naudojimo komentarai: panašus į ankstesnę pastraipą.

3. Ar teisinis adresas yra saugus?

Ką galima patikrinti: ar įmonės adresas naudojamas masinei juridinių asmenų registracijai.

4. Teismo bylos, kuriose minimas įmonės pavadinimas

Ką galima rasti:įdomių smulkmenų jūra: mokesčių slėpimas, darbo užmokesčio įsiskolinimai, saugos pažeidimai darbe ir kt. Klausimas turi būti užpildytas prieš pokalbį.

Naudojimo komentarai: kad neprarastumėte laiko ieškodami to paties tipo bylų ir greitai rastumėte ką nors tikrai įdomaus, eikite į skirtuką „kategorijos“.

Analogai:

5. Skolos antstoliams

Ką galima rasti: ar įmonė turi pradelstų įmokų FŽP, nesumokėtų mokesčių ar skolų darbuotojams/partneriams, kurios jau yra išmušamos su antstolių pagalba.

Naudojimo komentarai: paieškai geriau naudoti ne pavadinimą, o OGRN, kurį galima rasti 1 pastraipoje. Taip pat prasminga pralaužti generalinį direktorių už jo, kaip asmens, skolas.

6. Ar įmonė bankrutuoja?

Ką galima rasti: pranešimai apie įvairius konkrečios įmonės bankroto procedūros etapus (jei tokie yra): kreditorių susirinkimų rezultatus, konkursų rezultatus ir kt.

Naudojimo komentarai: paieškai geriau naudoti OGRN, kurį galite rasti pirmoje pastraipoje.

7. Įkeistas įmonės turtas

Ką galima rasti: gimimo datos, paso numeriai, TIN, adresai El. paštas, automobilių VIN numeriai.

Naudojimo komentarai: atidarykite pranešimų tekstus naudodami nuorodas. Jie patys įdomiausi.

P.S. Sidorovas Ivanas Sidorovičius, matyt, gyvena šiek tiek iškreiptoje realybėje, kur užsiima verslu su Petrovu Ivanu Petrovičiumi iš Romashka LLC :-)

8. Ar įmonė dalyvauja viešuosiuose pirkimuose?

Ką galima rasti: ką ir kokia apimtimi įmonė tiekė valstybės institucijoms.

9. Ar firma vykdo savo įsipareigojimus partneriams?

Ką galima patikrinti: ar juridinis asmuo yra įtrauktas į nesąžiningų tiekėjų registrą.

10. Ar firmos licencijos galioja?

Ką galima patikrinti: ar galioja įmonės interneto svetainėje nurodytos licencijos.

Naudojimo komentarai: pavyzdžiui, pateikiami trys registrai, bet yra daugiau.

11. Kontaktai iš „geltonųjų puslapių“

Ką galima rasti: svetainė, telefono numeris, tikrasis adresas.

12. Kiek kainuoja įmonės akcijos?

Ką galima rasti: bendrovės akcijų vertės dinamiką pastaraisiais metais.

Naudojimo komentarai:Įveskite „Google“ įmonės pavadinimą + „bendra kaina“.

13. Ar įmonė turi patentų?

Ką galima rasti: informacija apie įmonės pagamintus arba jos nupirktus išradimus.

Naudojimo komentarai: Jei duomenų bazėje nėra patentų, tai negarantuoja jų nebuvimo.

14. Informacija apie įmonės interneto svetainę

Daro verslumo veikla yra neatsiejamai susijęs su nuolatine bendradarbiavimo su nepatikimomis įmonėmis rizika.

Blogiausiu atveju tai gali sukelti didelių materialinių nuostolių.

Federalinė mokesčių tarnyba padės jums išvengti tokių pasekmių.

Kiekvienas mūsų šalies gyventojas, kiekvienas fizinis ar juridinis asmuo turi vieną bendrą identifikavimo identifikatorių – TIN.

Individualus mokesčių mokėtojo numeris leidžia apskaičiuoti mokesčius, taip pat gali būti naudojamas ieškant reikalingų duomenų.

Nes žinant kaip Patikrinkite įmonę pagal TIN, gali būti naudinga kiekvienam verslininkui.

Kas yra TIN?

TIN – individualus mokesčių mokėtojo numeris.

Unikali 12 skaitmenų kombinacija, kuri nustato visų valstybės mokesčių mokėtojų registracijos numerį fizinių asmenų (juridinių asmenų) registre.

Galite tik sulaukę 14 metų parašydami atitinkamą prašymą regioninis biuras mokesčių paslauga.

Ką verslininkas turėtų žinoti apie TIN?

Svarbu, kad kiekviena Federalinės mokesčių tarnybos registre įregistruota organizacija turėtų savo TIN kodą.

Naudodamiesi TIN galite nustatyti viešai prieinamą informaciją apie įmonę:

• titulas;
• fizinės ir teisinės registracijos vieta;
• skolų valstybei buvimas;
• įmonės turto dydis;
• verslo pelningumas;
• skolos kitoms sandorio šalims;
• teisminių procesų, kurių dalyvė yra audituojama įmonė, buvimas.

Sąrašas įspūdingas, ar ne?

Tačiau, kaip ir bet kuriame kitame teisiniame procese, čia yra subtilybių, kurias sužinosite perskaitę straipsnį iki galo.

Situacijos, kai reikia patikrinti organizaciją pagal TIN

Nepatyrę verslininkai dažnai daro labai grubiai klaidą, potencialaus partnerio patikrinimą laiko nereikalinga operacija.

Neretai didžioji dalis bankrutuojančių įmonių iki tokio lygio nukrisdavo dėl nelogiško ir netinkamo vadovo elgesio.

Verslumo pagrindas yra bendravimas su partneriais palankiomis sąlygomis.

Bet ar sudarydami sandorį galite būti visiškai tikri dėl savo sandorio šalies statuso?

Atsakymas akivaizdus – ne.

Situacijos, kai reikia patikrinti įmonę:

1. Finansinių sandorių tarp įmonių vykdymas.
2. Bendradarbiavimo sutarčių rengimas.
3. Teisinės pagalbos teikimas organizacijai.

Yra dar kelios dešimtys ypatingų atvejų, kuriuos reikia patikrinti. Bet visi jie gali būti sujungti su formuluote „finansinės operacijos“.

Kaip patikrinti įmonę pagal TIN naudojant internetines paslaugas?

Dvidešimt pirmame amžiuje – technologijų proveržio amžiuje – nereikia net keltis nuo kėdės, kai reikia patikrinti.

Jums tereikia turėti du dalykus: kompiuterį ir prieigą prie interneto.

Skaitytojas gali galvoti: „Kaip galiu pasitikėti internetinėmis paslaugomis? Ką daryti, jei ten yra netikslūs duomenys?

Kad tokių klausimų nekiltų, Federalinė mokesčių tarnyba sukūrė savo valstybės išteklių- https://www.nalog.ru.

Abejoti jos autentiškumu nėra prasmės, visą svetainės turinį atidžiai tikrina pačios mokesčių institucijos.

Tokios paslaugos sukūrimo tikslas – priartinti verslininką prie Federalinės mokesčių tarnybos.

Jus dominančią struktūrą galite patikrinti tik užsiregistravę portale, po to turėtumėte sekti nuorodą - https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registries/, kur pamatysite tokį paveikslėlį:

Rodyklės nurodo paieškos parametrų apibrėžimo zoną, paprasta kalba - meniu elementus.

Vartotojas gali pasirinkti jam reikalingus duomenis iš didelės mokesčių institucijų duomenų bazės.

Reikia nepamiršti ir vienos mažos, bet labai svarbios smulkmenos: finansinių operacijų duomenys negali būti akimirksniu atnaujinami FTS duomenų bazėje.

Jei dar kartą patikrinsite sandorio šalį, su kuria bendraujate, o atnaujinimai nepasirodė per dieną, neturėtumėte iš karto apkaltinti jos sukčiavimu.

Norėdami pradėti, susisiekite su portalo palaikymo centru ir praneškite apie problemą.

Kiti ištekliai, skirti patikrinti įmonę pagal TIN

Norėdami nustatyti informaciją apie TIN, galite naudoti kitus interneto išteklius, tokius kaip:

Duomenų patikimumas tikrinant šiose svetainėse negali būti garantuotas 100%.

Kita vertus, tokie ištekliai neturi jokios naudos iš apgaulės. paprasti vartotojai nes klientai suteikia jiems pajamų.

Didžiulis pliusas tikrinant įmonę pagal TIN naudojant internetines paslaugas yra gautos informacijos kiekis.

Naudodami mokamas sistemas galite sužinoti viską apie įmonę.

Pradedant neapmokėtomis skolomis, baigiant šeimos sudėtimi ir smulkiausiais verslo niuansais.

„Senosios mokyklos“ verslininkams yra ir kitų būdų, kaip patikrinti įmones naudojant TIN.

Kaip patikrinti įmonę pagal TIN Federalinės mokesčių tarnybos atstovybėje?

Norėdami sužinoti informacijos apie sandorio šalį, galite tiesiog apsilankyti Federalinės mokesčių tarnybos regioniniame biure, pasiimdami pasą kaip asmens tapatybės kortelę.

Dėl didesnio patogumo būtina iš anksto susitarti dėl priėmimo laiko, aptariant šį klausimą telefonu su mokesčių tarnybos atstovais.

Visų pirma, verslininką gali dominti juridinio asmens įregistravimo vieta, dokumentacijos patikimumas, įmonės finansinis patikimumas.

Pats TIN informacijos apie įmonę nepateikia. Federalinės mokesčių tarnybos darbuotojai jį naudoja kaip duomenų bazės identifikatorių.

Tai yra, pagal skaičius, sudarančius TIN, negalėsite atskleisti visos informacijos apie įmonės skolą jos sandorio šalims ir kitos informacijos.

Norėdami nustatyti organizacijos statusą, jį rasite Vieningo valstybinio juridinių asmenų registro registrai arba EGRIP, pasirinkite reikiamą informaciją ir atlikite paieškos užklausas SPF ir bankinių struktūrų duomenų bazėse.

Bylų buvimas arbitražo teismuose yra dar vienas veiksnys, galintis sudominti sandorio šalis. Tai galima lengvai nustatyti analizuojant ieškinius pagal TIN (ši procedūra taip pat atliekama naudojant aukščiau aprašytus metodus).

Asmeniškai kreipiantis į Federalinę mokesčių tarnybą, akivaizdžiai sumažėja klaidos sudarant paieškos užklausą tikimybė.

Jei nesate visiškai įsitikinęs savo sugebėjimais, turėtumėte kreiptis į regioninę mokesčių inspekciją.

Šis sprendimas pašalins sandorio šalies identifikavimo problemas.

Duomenų apsauga verslininkams

Kiekvienas verslininkas, skaitantis šį straipsnį, gali turėti susirūpinimą dėl pernelyg didelio duomenų atvirumo kitiems.

Būtina pažymėti labai svarbus punktas: be sandorio šalies įmonės valdymo struktūros sutikimo tiesiog neįmanoma sužinoti viso jus dominančių duomenų sąrašo.

Be audituojamos organizacijos direktoriaus leidimo galėsite sužinoti tik keletą faktų apie jo veiklą, būtent:

• Ar žmogus užsiima verslu?
• Juridinio asmens pavadinimas ir buveinė.
• Pretenzijų, susijusių su įmone ar asmeniu, buvimas.

Norėdami pasiekti kitą informaciją, turite apie tai pranešti kitai šaliai ir paprašyti leidimo.

Atsisakymo atveju verta pagalvoti: ar prasminga daryti verslą su tokiu verslininku?

Vaizdo įraše parodyta, kaip sužinoti įmonės TIN per Federalinės mokesčių tarnybos svetainę:

Paieškos analizė pagal TIN

Straipsnyje sužinojote du būdus, kaip ieškoti informacijos apie įmonę naudojant įmonės TIN kodą.

Beje, patį TIN galima rasti visose aukščiau pateiktose paslaugose.

Norėdami tai padaryti, pakanka įvesti vardą, o kai kuriais atvejais - Papildoma informacija apie kompaniją.

Kuris iš aprašytų paieškos būdų yra geresnis? Išvadas galite padaryti patys, išnagrinėję lyginamąją lentelę:

Kriterijus	Internetinės paslaugos	Apsilankymas Federalinės mokesčių tarnybos departamente
Komfortas	Labai patogus, nereikalaujantis daug laiko ir pastangų.	Pralaimi konkurentui, nes taikant metodą reikės skirti laiko ir pastangų apsilankant Federalinėje mokesčių tarnyboje.
informatyvus	Tinkamai naudojamos internetinės paslaugos gali būti puikus informacijos šaltinis.	Informatyvumas įjungtas aukščiausio lygio, darbuotojai pateiks visą duomenų paketą.
Patikimumas	Tik oficialios Federalinės mokesčių tarnybos tarnybos yra 100% patikimos.	Duomenų patikimumas aukščiausiu lygiu.
Kaina	Yra mokamos internetinės paslaugos, kurių kaina gali svyruoti nuo 500 iki 3000 - 4000 rublių.	Visiškai nemokama paslauga.

Perskaičius straipsnį, jums neturėtų kilti klausimų, kaip patikrinti įmonę pagal TIN.

Atsižvelgiama į visus galimus kelius ir paslaugas.

Tinkamiausio pasirinkimas priklauso nuo jūsų.

Galima padaryti vieną bendrą išvadą: nesigailėkite ir skirkite valandą ar dvi, kad kruopščiai patikrintumėte savo partnerį.

Šis žingsnis niekada nebus nereikalingas + jis gali išgelbėti jus nuo nemalonių staigmenų ir finansinių nuostolių.

Naudingas straipsnis? Nepraleiskite naujų!
Įveskite savo el. paštą ir gaukite naujus straipsnius paštu

Jei nėra laiko ieškoti įvairiose svetainėse, visą informaciją apie sandorio šalį galima gauti vienoje vietoje. Naudokite paslaugą „“ (https://upr.1cont.ru/), kurią sukūrė „Simplified“.

Šiuo metu supaprastintos sandorio šalies programoje (naudodami demonstracinę prieigą) galite nemokamai patikrinti sandorio šalį pagal TIN.

Nemokamai patikrinkite sandorio šalį pagal TIN

Sužinokite viską apie sandorio šalį

Federalinė mokesčių tarnyba gali užbaigti sandorį ir pašalinti pinigus iš išlaidų, jei supaprastintas asmuo neparodė vadinamojo " deramas patikrinimas renkantis sandorio šalį“. Partneris turi būti „švarus“ pagal Vieningą valstybinį juridinių asmenų registrą, laiku ir tinkamo dydžio mokesčius mokėti, o ne vienadienis verslas. Mūsų tarnyba pateiks visą informaciją apie jūsų partnerį, kaip jį matys Federalinė mokesčių tarnyba.

Papildomas paslaugos privalumas yra tai, kad sužinosite, ar sandorio šalis turi bylų arbitraže ir ar antstoliai jos kapstosi. Taip pat galite atsekti sandorio šalies ryšių su kitomis įmonėmis grandinę ir patikrinti, ar jos yra netikros.

Visų įmonių vyriausybines sutartis ir licencijas rasite mūsų dokumentų spintoje. Pavyzdžiui, jei perkate alkoholį, patikrinkite, ar tiekėjas turi licenciją.

Kitas svarbus variantas – išsiaiškinti, ar įmonė audituojama: mokesčių, darbo ir kt.

Prenumeratos kaina

Norėdami naudotis paslauga, užsiprenumeruokite. Šiuo metu turime vienerių metų abonementą. Prenumeratos laikotarpiu bus galima patikrinti bet kokį sandorio šalių skaičių.

Pagal naująjį įstatymą būtina kiekvieną kartą prieš sandorį tikrinti sandorio šalis. Kad netikrintumėte kiekvieną pareiškimo dieną, tiesiog susiraskite savo partnerius ir spustelėkite mygtuką " Kurso pakeitimai“ – jei staiga mokesčių inspekcija įtars įmonę nepatikimumu, iš karto gausite pranešimą į savo asmeninę paskyrą.

Federalinė mokesčių tarnyba savo svetainėje pranešė, kad 800 000 įmonių pažymėjo kaip nepatikimos, todėl dirbti su jomis pavojinga. Šios etiketės yra mūsų paslaugoms. Todėl vienu paspaudimu galite patikrinti visus partnerius ir suvaldyti juos.

Žurnalo „Supaprastinimas“ redaktoriai sukūrė paslaugą specialiai buhalteriams ir vadovams. Įdiegėme šviesoforinį principą: išryškinama sandorio šalis raudona(negaliu dirbti) geltona(būtina patikrinti) arba žalias(saugu dirbti) spalva. Ir jūs neprivalote būti pažengęs kompiuterio vartotojas ar atidžiai perprasti Rusijos Federacijos mokesčių kodekso 54.1 straipsnio subtilybes.

Vienadienės sandorio šalys gali padaryti žalos tiek valstybei mokesčių vengimo atveju, tiek mokesčių mokėtojui, kuris turės įrodyti gautos mokestinės naudos pagrįstumą grąžindamas PVM arba apskaitydamas išlaidas pelno mokesčio tikslais. sąveikos su tokiomis nesąžiningomis sandorio šalimis rezultatas.

Patikrinimai atliekami vadovaujantis Rusijos Federacijos Aukščiausiojo arbitražo teismo plenumo 2006 m. spalio 12 d. dekretu Nr. 53 ", kuriame nustatyta pagrindinė nesąžiningumo požymių mokesčių mokėtojas ir jų nustatymo taisyklės.

Mokesčių mokėtojai, norėdami įrodyti, kad pasirinkdami sandorio šalį buvo atidūs ir atsargūs, gali kreiptis į viešieji kriterijai
savęs rizikos vertinimas mokesčių mokėtojams, kuriuos mokesčių institucijos naudoja renkantis objektus mokesčių auditui vietoje (patvirtinta Rusijos federalinės mokesčių tarnybos 2007 m. gegužės 30 d. įsakymu Nr. MM-3-06 / [apsaugotas el. paštas]""), taip pat finansų institucijų paaiškinimai dėl atvejo, kai laikoma, kad mokesčių mokėtojas įvykdė prievolę patikrinti sandorio šalį.

Kad apsisaugotumėte nuo bėgimo pavojų ekonominė veikla ir galimų mokesčių inspekcijos pretenzijų, yra daug galimybių patikrinti potencialaus verslo partnerio sąžiningumą.

Nustatėme keletą veiksmų, kurie, mokesčių inspekcijų ir teismų nuomone, turi būti atlikti siekiant patvirtinti, kad pasirenkant sandorio šalį buvo laikomasi deramo atidumo ir apdairumo.

Galite sužinoti, ar licencija buvo išduota potencialiai sandorio šaliai, adresu licencijas išduodančių institucijų interneto svetainėse- kiekvienai veiklos rūšiai licencijas išduodanti institucija bus skirtinga. Pavyzdžiui, Rospotrebnadzor svetainė leidžia ieškoti licencijų, išduotų veiklai, susijusiai su patogenų naudojimu, registruose. užkrečiamos ligos, ir veikla jonizuojančiosios spinduliuotės šaltinių naudojimo srityje.

7. Susipažinkite su sandorio šalies metinėmis finansinėmis ataskaitomis. Pagal techninės priežiūros nuostatų 89 p buhalterinė apskaita ir finansines ataskaitas Rusijos Federacija(patvirtinta Rusijos finansų ministerijos 1998 m. liepos 29 d. Nr. 34n), organizacijos metinės finansinės ataskaitos yra atvira suinteresuotiems vartotojams(bankai, investuotojai, kreditoriai, pirkėjai, tiekėjai ir kt.), kurie gali su ja susipažinti ir gauti jos kopijas su kopijavimo išlaidų kompensavimu, o organizacija turėtų suteikti galimybę suinteresuotiems vartotojams susipažinti su finansinėmis ataskaitomis.

Be to, Rosstat privalo nemokamai teikti informaciją apie organizacijų metines finansines ataskaitas (Federalinės valstybinės statistikos tarnybos nuostatai, patvirtinti Rusijos Federacijos Vyriausybės 2008 m. birželio 2 d. Nr. 42, Rosstat gegužės 20 d. 2013 Nr. 183 „Dėl Administravimo nuostatų patvirtinimo nuostatai Federalinė tarnyba valstybės statistika viešoji tarnyba„Duomenų iš Rusijos Federacijos teritorijoje veikiančių juridinių asmenų apskaitos (finansinių) ataskaitų teikimas suinteresuotiems vartotojams“).

8. Išnagrinėti nesąžiningų tiekėjų registrą. Žinoma, potenciali sandorio šalis nebūtinai yra viešųjų pirkimų valstybės ir savivaldybių reikmėms sistemos dalyvis, tačiau tokia galimybė yra. Todėl vis tiek rekomenduojame pereiti šį neprivalomą patvirtinimo etapą ir ieškoti tinkamo registras, atnaujino FAS Russia.

Patarimas Rekomenduojame plėtoti vietinis norminis aktas dėl ikisutartinio darbo su potencialiomis sandorio šalimis organizavimo ir tobulinimo, kuriame būtų nurodyti jo tikslai, veiklos ir vadovų, tiekimo ir saugos tarnybų, teisininkų ir kt. pareigūnai mokesčių mokėtojo, bendraujančio su potencialiomis sandorio šalimis, dokumentus, taip pat dokumentus, kurių reikia prašyti iš sandorio šalių ir kitų asmenų. Į tokių egzistavimą atkreipia dėmesį ir teismai vietinis aktas(FAS MO 2013 m. gegužės 23 d. potvarkis byloje Nr. A40-98947 / 12-140-714). Be to, prasminga skelbti individualūs užsakymai dėl konkrečios sandorio šalies patikrinimo, kad vėliau būtų patvirtintas jų teisingumas konflikto atveju.

9. Patikrinkite sutartį pasirašančio asmens įgaliojimus. Teismai dažnai nurodo būtinybę patikrinti įgaliojimus kaip sąžiningo mokesčių mokėtojo pripažinimo sąlygą (FAS ZSO 2012 m. gegužės 25 d. byloje Nr. A75-788 / 2011, Aštuntojo apeliacinio arbitražo teismo 2013 m. rugsėjo 20 d. bylos Nr.A46-5720 / 2013) . Be to, jeigu mokesčių mokėtojas gavo visus reikiamus dokumentus ir informaciją, tačiau nepatikrino sandorio šalies atstovo įgaliojimų pasirašyti dokumentus, tai bus pagrindas pripažinti šį mokesčių mokėtoją nesąžiningu (FAS MO liepos mėn. 11, 2012 m., byloje Nr. A40-103278 / 11 -140-436).

Nagrinėjant bylą, tuo atveju, kai pasirašantis asmuo atsisako pasirašyti ant dokumentų, jis dažniausiai paskiriamas rašysenos ekspertizė- bet kartais apsieina ir be jo (FAS UO 2010 m. birželio 30 d. Nr. F09-4904 / 10-C2 byloje Nr. A76-39186 / 2009-41-833). Tačiau dažniau teismai pabrėžia, kad paprastas vizualinis mokesčių mokėtojo atstovo parašų ir parodymų palyginimas negali būti laikomas pakankamu pagrindu pripažinti, kad dokumentus pasirašė nenustatyti asmenys (Trečiojo apeliacinio arbitražo teismo 2010 m. spalio 13 d. sprendimas byloje). Nr. A33-4148 / 2010).

Ir, žinoma, teismai mokesčių mokėtojo nesąžiningumo faktą nustato tuo atveju, jei sandorio šalies įgaliotas atstovas dokumentų pasirašymo metu mirė(VAS RF 2010 m. gruodžio 6 d. Nr. VAS-16471/10) arba jo įgaliojimai buvo nutraukti(FAS PO 2012 m. vasario 28 d. Nr. F06-998/12 byloje Nr. A65-14837/2011). Kita vertus, pastarasis atvejis, teismų nuomone, negali liudyti apie nepagrįstos mokestinės naudos gavimą, jeigu iki ginčijamo sandorio sudarymo mokesčių mokėtojas su sandorio šalimi palaikė ilgalaikius ekonominius ryšius (FAS SKO). 2013 m. balandžio 25 d. Nr. Ф08-1895 / 13 byloje Nr. A53-12917 / 2012, FAS ZSO 2011 m. spalio 27 d. sprendimas Nr. F07-8946 / 11 byloje Nr. A52-42107) / 2012 .

Prieš pasirašydami dokumentus, turėtumėte atkreipti dėmesį į šiuos dalykus:

• yra sandoris, sudaromas jūsų sandorio šaliai majoras;
• nepasibaigė kadencija sandorio šalies atstovas (tai nustatoma pagal organizacijos įstatus arba įgaliojimą);
• ne ribotas ar užsakomųjų direktoriaus įgaliojimai sudaryti sandorius, kurių suma viršija tam tikrą vertę.

10. Pateikite prašymą mokesčių inspekcijai sandorio šalies registracijos vietoje. Teismai pabrėžia, kad tai taip pat vertinama kaip mokesčių mokėtojo apdairumo pasireiškimas (FAS ZSO 2010 m. spalio 14 d. byloje Nr. A27-26264 / 2009, FAS ZSO 2008 m. kovo 5 d. Nr. F04-1408 / 2008 (1506-15) A45-34) byloje Nr. A45-5924 / 07-31 / 153, Trečiojo apeliacinio arbitražo teismo 2013 m. spalio 11 d. byloje Nr. A74-5445 / 2012, vienuoliktojo apeliacinio arbitražo teismo rugsėjo 5 d. , 2012 m. byloje Nr. A55-1742 / 2012 ).

Be to, rajonas arbitražo teismai patvirtinti mokesčių administratoriaus pareiga pateikti prašomą informaciją pagal mokesčių paslaptį nepripažintą informaciją. Taigi, FAS ZSO pabrėžė, kad inspekcijos atsisakymas teikti informaciją apie mokesčių mokėtojo sandorio šalį turi įtakos pastarosios teisėms, susijusioms su mokesčių lengvatų gavimu, atsižvelgiant į mokesčių mokėtojo pareigą patvirtinti, kad renkantis sandorio šalį buvo rūpestingas ir atsargus (FAS nutarimas). ZSO 2007 m. gruodžio 14 d. Nr. F04- 67/2007(77-A67-32) byloje Nr. A67-1687/2007).

Kartais teismai net pabrėžia, kad mokesčių mokėtojas turėjo galimybę kreiptis į atitinkamas tarnybas, kad patikrintų sandorio šalį, tačiau to nepadarė (FAS MO 2010 m. rugsėjo 14 d. Nr. KA-A40 / 10728-10 byloje Nr. A40- 4632 / 10- 115-57).

Tiesa, retkarčiais teismai vis tiek prieina išvados, kad mokesčių mokėtojas negalėjo kreiptis į kitos sandorio šalies registracijos vietos inspekciją, nes tokius įgaliojimus turi tik mokesčių administratoriai (FAS SZO 2013 m. liepos 31 d. byloje Nr. A13-8751). / 2012).

Tačiau net jei mokesčių inspekcija atsisako atsakyti į prašymą, jis jo krypties faktas nurodys, kad mokesčių mokėtojas norėjo apsisaugoti rinkdamasis sandorio šalį ir ateityje gali būti deramo patikrinimo įrodymas. Kartu svarbu, kad prašymas būtų pateiktas asmeniškai mokesčių inspekcijos įstaigai (prašymo kopija su priėmimo žyma turi likti po ranka) arba paštu su grąžinimo kvitu ir priedo inventoriumi. (šiuo atveju lieka vienas inventoriaus ir grąžinamo pranešimo egzempliorius).

Kaip matome, skiriasi teismų pozicijos dėl veiksmų, kuriuos būtina atlikti norint patikrinti sandorio šalies sąžiningumą, apimties. Tiesa, kartais teismai būna šiek tiek gudrūs.

Taigi nurodo, kad mokesčių inspekcija neįrodė mokesčių mokėtojo atidumo – priešingai, sudarant ginčytinus sandorius buvo prašoma notaro patvirtintų kopijų. reikalingi dokumentai. Kartu teismai pabrėžia, kad mokestinių santykių srityje yra sąžiningumo prezumpcija, o teisėsaugos institucijos negali aiškinti sąvokos „sąžiningi mokesčių mokėtojai“ kaip nustatančios mokesčių mokėtojams papildomas prievoles, kurios nenumatytos įstatyme (FAS MO 2011 m. sausio 31 d. potvarkis Nr. KA-A40 / 17302-10 byloje Nr. A40-30846 / 10-35 -187, FAS MO 2010-12-16 sprendimas Nr.KA-A40 / 15535-10-P byloje Nr.A40-960 / 09-126-4, FAS sprendimas Nr. 2009-07-22 MO Nr.KA-A40 / 6386 -09 byloje Nr.A40-67706/08-127-308).

Tokį sąžiningumo supratimą išplėtojo Rusijos Federacijos Konstitucinis Teismas 2003 m. spalio 16 d. nutarime Nr. 329-O, kuriuo dažnai remiasi mokesčių mokėtojai, grįsdami savo poziciją. Visų pirma Teismas pabrėžė, kad mokesčių mokėtojas negali būti laikomas atsakingas už visų organizacijų veiksmus dalyvaujantys kelių etapų mokesčių mokėjimo ir pervedimo į biudžetą procese.

Tuo pat metu teismai dažnai atkreipia dėmesį į būtinybę reikalauti iš sandorio šalies atitinkamų dokumentų, pabrėždami, kad šie veiksmai turi mokesčių mokėtojui. pareigos pobūdis(FAS PO 2010 m. liepos 14 d. byloje Nr. A57-7689 / 2009, FAS ZSO 2010 m. liepos 20 d. byloje Nr. A81-4676 / 2009).

Kartais teismų dėmesį gali patraukti ir kitos smulkmenos – pavyzdžiui, „bandomojo“ prekių pristatymo sutarties sudarymas. mažas vakarėlis patikrinti sandorio šalį (Maskvos rajono federalinės antimonopolinės tarnybos 2010 m. gruodžio 16 d. potvarkis Nr. KA-A40 / 15535-10-P byloje Nr. A40-960 / 09-126-4), registracijos faktą. sandorio šalies per kelias dienas iki sandorio (FAS UO 2012 m. lapkričio 28 d. Nr. F09-11410 / 12 byloje Nr. A60-7356 / 2012) ir kt. Mokesčių administratorius taip pat gali remtis tuo, kad sandorio šalies organizacija „masių lyderiai ir įkūrėjai“, ir šis faktas turėjo įspėti mokesčių mokėtoją (FAS MO 2011 m. lapkričio 3 d. Nr. F05-11505/11 byloje Nr. A41-23181/2010).

Baigdami pažymime, kad buvimas tik vienas nesąžiningumo požymis sandorio šalis, kaip taisyklė, nėra kliūtis pripažinti mokesčių mokėtojo gautą mokestinę naudą nepagrįsta. Tačiau jų derinys dažnai daro mokesčių patikrinimai budrus, o teismai – nuspręsti ne mokesčių mokėtojo naudai.