Cum să faci un personal plan financiar Deci ce este asta? Plan financiar personal (PFP) este o prognoză pe termen lung a veniturilor și cheltuielilor bugetului familiei. Ca orice plan, LFP vă permite să realizați orice obiective.

Aceasta poate fi: achitarea tuturor datoriilor, economisirea pentru o achiziție majoră: o călătorie de vacanță, o mașină, o clădire, reparații într-un apartament etc., sau crearea unui fond de rezervă pentru familie „pentru o zi ploioasă”, investirea în instrumente financiare si asa mai departe. Înainte de a lua orice decizie financiară importantă, faceți un plan.

Un plan financiar personal este un curs care vă permite să mergeți corect la scopul propus, dar poate fi ajustat ținând cont de schimbările care au avut loc în fluxurilor financiare familii.

Eficacitatea planului depinde de termenul său - cu cât termenul este mai lung, de exemplu, 5-10 ani, cu atât rezultatul va fi mai mare decât dintr-un plan întocmit pe câteva luni. Adevărat, cu cât perioada este mai lungă, cu atât este mai dificil să faci prognoze, pentru început, poți încerca să faci un plan pe 6 luni - 1 an.

Lăsați întotdeauna o anumită sumă drept rezervă pentru cheltuieli neprevăzute - aceasta este siguranța financiară a familiei dumneavoastră.

Contabilitatea veniturilor si cheltuielilor

Pentru a întocmi un plan financiar personal, experții sfătuiesc să începeți să urmăriți veniturile și cheltuielile. Și abia după 2-3 luni de contabilitate, întocmește LFP. Cred că o lună va fi suficientă pentru a determina statisticile corecte ale bugetului familiei.

Cu venituri, totul este simplu, de obicei aceasta este o listă mică - salariu, bonus, bursă, pensie, alocație pentru copii, venituri din chirii din imobile și așa mai departe. Veniturile sunt ușor și plăcut de urmărit, dar cheltuielile sunt mai dificile.

Dacă cheltuielile lunare sunt de același tip, atunci pot fi identificate prin eliminare. De exemplu, calculați suma utilitati(chirie locuinta), gradinita, internet, comunicatii mobile, plati credite, deplasari. Aceste sume se repetă de la lună la lună.

Dacă nu există alte cheltuieli (divertisment, recreere, îmbrăcăminte și așa mai departe), atunci totul este mâncare și produse chimice de uz casnic. Principalul lucru este să fii sincer cu tine însuți atunci când contabilizați cheltuielile, nu să le reduceți. Cheltuiți jumătate din salariu pe o geantă de mână, produse cosmetice sau jocuri pe calculator - reflectați acest lucru sincer în contabilitatea dvs.

Deci, ne-am dat seama de venituri și cheltuieli. Dacă vă puteți împărți bugetul lunar în articole și puteți defini clar sumele pentru acestea, atunci puteți trece la pasul următor.

Goluri

Trebuie să definești și să articulezi clar obiectivele pentru perioada pentru care vei întocmi un plan. De exemplu, plătiți un credit ipotecar cât mai repede posibil și economisiți bani la dobândă și investiți banii care mergeau înainte la bancă.

Sau economisește bani pentru mașina visurilor tale, un computer cool sau o vacanță în Insulele Canare. Cel mai probabil vor fi mai multe obiective: atât mari, cât și mici, aici trebuie să decideți ce este mai prioritară, în ce secvență să le îndepliniți.

Planul va ajuta la aflarea cât de realizabile sunt obiectivele financiare stabilite, după ce oră va fi realizat obiectivul. Dacă obiectivele sunt de neatins, de exemplu, cumpărarea unui apartament, trebuie să vă gândiți la un împrumut sau să-l refuzați pentru o perioadă, până când starea financiara nu se va îmbunătăți. Atunci când se elaborează un plan, trebuie luate în considerare interesele întregii familii.

Cum să faci un plan financiar personal: exemplu LFP

Pentru un exemplu de întocmire a unui plan, luați următoarele date:

Familie de 4 persoane cu doi copii minori. Soțul și soția câștigă împreună 100.000 de ruble pe lună. Au achiziționat un apartament cu un credit ipotecar, plata pe lună este de 25.000 de ruble. Pentru achiziționarea unui apartament, soțul primește o deducere de proprietate pentru impozitul pe venitul personal.

Familia și-a stabilit obiective:

• Achitați parțial ipoteca lunară înainte de termen.
• Economisiți pentru o călătorie de vacanță. Acumulați suma de 100.000 de ruble. Pentru ca în șase luni, suma să nu se deprecieze, economiile lunare sunt convertite în dolari.

Suma pe care familia o economisește pentru vacanță servește și ca capital de rezervă. Dacă există o urgență cu banii, aceștia pot fi folosiți.

Lună	Septembrie	octombrie	noiembrie	decembrie	ianuarie	februarie
Venituri (mii de ruble)
Salariu	100	100	100	100	100	100
Premiu	—	—	—	15	—	—
Deducere fiscală	10	10	10	10	10	10
Compensație pentru grădiniță	1	1	1	1	1	1
Venit total:	111	111	111	126	111	111
Cheltuieli
Rambursarea ipotecii	25	25	25	25	25	25
Plăți comunale	7	7	7	7	7	7
Grădiniţă	3	3	3	3	3	3
Căni pentru copii	4	4	4	4	4	4
Internet, conexiune mobilă	1	1	1	1	1	1
Alimente	30	30	30	30	30	30
Produse chimice de uz casnic	3	3	3	3	3	3
îmbrăcăminte	2	2	2	4	2	2
Divertisment	3	3	3	3	3	3
Prezent	—	—	2	6	—	3
Cheltuieli totale:	78	78	80	86	78	81
Rest	33	33	31	40	33	30
Rambursare anticipată a ipotecii	25	25	25	25	25	20
Excursie de vacanta	8	8	6	15	8	10

În urma acestui plan, datoria ipotecară în valoare de 145.000 de ruble va fi achitată înainte de termen în șase luni. Pentru restul se va acumula o sumă de 55 de mii de ruble.

Cine are nevoie de un plan financiar

Toți oamenii cu un venit modest cred că a face un plan financiar personal este inutil pentru ei. Practica arată contrariul, cu cât venitul este mai mic, cu atât o persoană trebuie să-și controleze cheltuielile pentru a nu se da datorii. În special, acest lucru se aplică celor care au.

Planificarea este ceea ce îl va ajuta să nu facă cumpărături spontane fără sens, să înțeleagă clar cât poate cheltui pe zi pe mâncare sau haine.

O persoană bogată nu își controlează cheltuielile, ci veniturile. El trebuie să elaboreze un plan de investiție a veniturilor personale, astfel încât veniturile să nu fie doar păstrate, ci și multiplicate.

Un plan financiar personal va fi util pentru fiecare familie. Încearcă acum, preia controlul asupra bugetului tău.

Nina Polonskaya

Un plan financiar personal este primul pas către atingerea obiectivului și dobândirea independenței financiare. Marea majoritate a oamenilor bogați au propriul plan financiar, datorită căruia își gestionează cu competență fluxurile de numerar și, oricât de banal ar suna, acest lucru le permite să devină și mai bogați și să se simtă mai încrezători în ceea ce privește securitatea financiară. Un plan bine conceput oferă un anumit algoritm de acțiuni secvențiale, a căror implementare vă va permite să vă atingeți obiectivul dorit la cel mai mic cost. Chiar și un plan simplu vă va permite să vă simțiți mai stabil, să scăpați de datorii, să trăiți prin mijloace și, în mod ideal, să vă îmbunătățiți semnificativ situația financiară.

Majoritatea oamenilor nu au un plan financiar bine definit. Dar, cu toate acestea, au încă niște dorințe. Și la întrebarea ce ți-ai dori în această viață, răspunsurile vor fi cam așa:

• multi bani MULTI BANI;
• apartament;
• cabana sau casa la mare;
• să nu lucreze și să trăiască din dobânda din capital;
• mașină;
• calatoreste mult;
• achita datorii.

Mergi mai departe. Îi întrebăm: „Cum veți realiza acest lucru?”. Și apoi urmează o pauză lungă. O persoană începe să deruleze ceva în capul său, să se gândească și să spună ceva de genul: „Voi câștiga mai mult în viitor?” (castigul la loto si primirea unei bogate mosteniri nu sunt luate in considerare).

Cât mai mult? Și când se va întâmpla? Și ce faci pentru asta? Și dacă veniturile cresc, ce urmează? Cum îți dorești pe viitor să nu lucrezi și să trăiești în întregime din banii tăi, care îți vor genera venituri lunare? Și de câți bani ai nevoie pentru asta?

Și ca răspuns, tăcere sau ceva complet de neinteligibil.

• de ce ai nevoie de un plan financiar și ce oferă acesta;
• cum să-ți formulezi obiectivele;
• completează algoritmul de compilare în 4 pași cu exemple;
• cum să evitați greșelile și să îmbunătățiți eficiența atingerii scopului.

Articolul s-a dovedit a fi destul de voluminos. Dar am făcut tot posibilul să țin cont de totul. După ce o citești, vei primi informații complete despre pregătirea corectă a planului tău.

Pentru ce este un plan financiar?

Ce este un plan financiar personal (PFP)? Acesta este un fel de hartă, un fel de ghid care ajută la deplasarea către obiectivele propuse calea cea buna, cu cele mai puține obstacole și dificultăți, ținând cont de toate nuanțele. Dacă compari cu alte domenii ale vieții, poți face o analogie. Să spunem o excursie în Altai pe cont propriu cu mașina. Pentru a ajunge în siguranță la locul respectiv, trebuie să știți: o hartă rutieră, distanța și, în consecință, de câți bani aveți nevoie pentru combustibil, timpul de călătorie, costurile aferente (mâncare, înnoptări etc.), lucruri de care aveți nevoie. pe drum. Cu astfel de cunoștințe, puteți ajunge cu ușurință la punctul dorit, cu confort maxim. Lipsa unuia dintre aceste puncte din plan poate cauza obstacole serioase, pana la incapacitatea de a ajunge la locul respectiv (banii s-au terminat pe drum).

Întocmirea unui plan nu vă va lua mai mult de o oră, ei bine, poate 2-3 ore dacă este suficient de serios. Dar timpul petrecut îți va permite să-ți articulezi clar obiectivul și, cel mai important, să înțelegi cum îl poți atinge.

Oamenii care au un plan financiar bine definit își ating obiectivele de multe ori mai repede decât cei care nu o fac.

Etapele întocmirii unui plan financiar

Cum să începeți să compilați LFP? Formarea planului constă din mai multe etape succesive.

Etapa 1. Stabilirea obiectivelor

Elaborarea unui plan financiar ar trebui să înceapă întotdeauna cu definirea obiectivelor. Asta vrei să obții. Obiectivele pot fi pe termen lung sau pe termen scurt. Nu este important, important și foarte important sau global. În plus, obiectivele ar trebui să fie specifice și cel mai bine exprimate în termeni de bani. De exemplu, vreau o mașină nouă, un apartament, pentru a economisi pentru o vacanță - pe de o parte, acestea sunt obiective, dar pe de altă parte, nu conțin absolut nicio informație. Ar fi mai bine să o formulez astfel - vreau:

• o mașină BMW nouă pentru 30.000 de dolari;
• Apartament cu 3 camere în centrul orașului tău pentru 5 milioane de ruble;
• economisiți 100.000 de ruble pentru vacanță.

Deci avem obiective specifice. Și acum devine mai clar de câți bani sunt necesari pentru a le atinge.

Etapa 2. Cronologie pentru realizare

S-au stabilit obiective. Acum trebuie să determinați timpul în care intenționați să le realizați. Când nu există date exacte, scopul devine ceva iluzoriu și îndepărtat. Mai exact, pentru exemplele de mai sus, puteți face acest lucru:

• cumpara un BMW in 3 ani;
• apartament in 10 ani;
• concediu - se acumulează până în luna mai a anului viitor.

Termenele și obiectivele trebuie stabilite realiste, pe baza capacităților dumneavoastră financiare. Visul de a avea o casă de un milion de dolari și câteva milioane de dolari într-un cont este cu siguranță bun. Dar dacă primești salariul mediu pe țară, atunci planul tău este sortit eșecului încă de la început. La fel și obiectivul de a economisi pentru un apartament în valoare de 100 de mii de dolari în 2 ani cu un salariu de 1 mie de dolari. Fii realist.

Etapa 3. Activ și pasiv

Acesta este cel mai important punct. Și tocmai în compilația sa va merge partea leului a timpului. Și de la el depinde 90% de succesul în atingerea obiectivelor tale.

Trebuie să determinați singur câți bani puteți economisi în fiecare lună. Mai întâi trebuie să determinați mărimea activelor și pasivelor din bugetul dvs. Adică cât primești și cheltuiești. Diferența va fi suma care poate fi alocată.

Activele sunt lucruri care îți aduc bani sau venituri.

Datorii - luați bani, adică cheltuielile dvs.

Facem un tabel de active și pasive.

Nu este necesar să cunoașteți în detaliu fiecare element de cheltuieli până la un ban. Puteți forma inițial datele aproximativ „pe ochi”. Cel mai important lucru aici este să vedeți imaginea de ansamblu a veniturilor și cheltuielilor dvs. și în ce proporție acest sau acel element de cheltuieli constituie suma totală.

Active	Sursa de venit	Datorii	Cheltuieli
Salariu	50 000	Împrumuturi	8 000
Dobânda la depozite	5 000	Plăți comunale	5 000
Închirierea unui apartament	10 000	Alimente	15 000
Dividende pe acțiuni	5 000	îmbrăcăminte	15 000
loc de muncă cu jumătate de normă	10 000	Directii	3 000
		cheltuieli gospodărești	3 000
		Divertisment și recreere	20 000
		Sport	2 000
TOTAL:	80 000		71 000

Tabelul arată că soldul net în fiecare lună este de 9.000 de ruble. Pe baza acestui lucru, trebuie să vă ajustați obiectivele și momentul realizării lor.

Desigur, mai logic ar fi fost să pornești din această etapă, iar apoi să treci la formarea termenelor limită. Dar te sfătuiesc să o faci în această ordine. De ce? Dacă ai stabilit imediat câți bani mai rămâi și perioada până la realizarea planului pe baza acestor planuri, atunci ai fi încheiat acolo. Discrepanța dintre datele dorite și cele reale vă oferă un stimulent să căutați modalități de a o remedia.

Etapa 4. Investește bani

După ce ai stabilit obiectivele, termenele limită și suma pe care o poți pune deoparte în fiecare lună conform LFP, trebuie să te asiguri că banii nu stau inactiv, ci aduc venituri suplimentare. În funcție de obiectivele și intervalul de timp, puteți utiliza diferite instrumente financiare pentru a obține profit. Următoarea regulă se aplică aici: cu cât perioada este mai lungă pentru atingerea obiectivelor tale, cu atât instrumentele în care trebuie să investești mai riscante și mai profitabile.

Câteva exemple.

1. Bani de concediu dupa 1 an. La ora stabilită, trebuie să aveți o anumită sumă, care este suficientă atât pentru bilet, cât și pentru cheltuielile aferente. Și aici cel mai important lucru pentru tine este stabilitatea și securitatea. Prin urmare, cea mai bună opțiune sunt depozitele bancare cu fiabilitatea lor de aproape 100%. Dacă plănuiți o călătorie în străinătate, este recomandabil să deschideți suplimentar un depozit în valută. Așa că te protejezi de salturi bruște bruște ale dolarului (euro), când banii acumulați în ruble se pot deprecia brusc.
2. Economisești pentru educația copilului tău. Banii vor fi necesari peste aproximativ 8 ani. Termenul este destul de lung, așa că depozitele bancare, cu dobânda lor scăzută, nu sunt cea mai bună opțiune. Pentru tine sunt cele mai potrivite investițiile în obligațiuni și acțiuni, în care venitul potențial este de 1,5-2 ori mai mare. Cu 1-2 ani înainte de scadență, transferați treptat bani în instrumente mai conservatoare pentru a evita situațiile neplăcute sub formă de reduceri de stocuri. Din nou, ne îndreptăm atenția către depozitele bancare și obligațiunile guvernamentale cu cel mai înalt grad de fiabilitate (OFZ).

La compilare Finante personale planurile, mulți fac aceleași greșeli și nu iau în considerare mulți factori. Împreună, acest lucru face dificilă atingerea obiectivelor propuse și, în unele cazuri, le face imposibile. Este mai bine să cunoașteți toate capcanele chiar de pe mal și să mergeți cu fluxul, și nu împotriva lui. În plus, sfaturile noastre vă pot accelera semnificativ procesul, în unele cazuri chiar și uneori.

Termenele limită nerealiste și numărul de obiective

După cum a fost deja descris mai sus, nu trebuie să-ți dorești ceea ce este puțin probabil să obții. Mai bine să te concentrezi pe lucruri mai reale. Desigur, obiectivul poate fi ușor supraestimat. Așa că vei fi motivat să cauți oportunități suplimentare pentru a-ți îndeplini visul.

Prea multă cantitate

Aceasta se referă la suma rezervată lunar. Desigur, cu cât poți economisi mai mult, cu atât mai bine. Dar nu trebuie să-ți strângi cureaua la limită și să trăiești cu 5 copeici pe săptămână. Scopul este cu siguranță bun, dar trebuie să trăiești acum. Mai mult, trăind constant în condiții spartane, riști să scuipi pe toate, pe toate obiectivele și planurile tale într-o singură zi. Prin urmare, lasă-ți o rezervă financiară pentru a respira mai liber.

Lipsă de disciplină

Stabilirea obiectivelor și realizarea unui plan este doar jumătate din luptă. Puteți spune chiar că acesta este cel mai simplu și mai ușor. Ce te așteaptă înainte - acesta va fi un adevărat test pentru tine. Îți poți face un plan în doar o oră, dar trebuie să te ții de el timp de câteva luni (ani, decenii). Succesul acțiunii tale va depinde de acțiunile tale în viitor.

Prea mult timp

Este foarte dificil să rămâi motivat și să te ții de un plan multianual, de la lună la lună. Prin urmare, împărțiți-l în mai multe etape. A ajunge la toată lumea va fi mult mai ușor. Iar motivația va fi la nivel. Dacă economisiți pentru un apartament (casă la țară) timp de 10 ani, atunci prima etapă va acumula 10% din cost pe parcursul anului. Puteți lua în considerare filmările viitoarelor locuințe - economisiți pentru bucătărie, hol, baie, toaletă. Atunci, de exemplu, banii acumulați ar fi deja suficienți pentru a cumpăra 1 cameră, apoi alta. Vino cu ceva similar pentru tine.

Inflația

Din anumite motive, aproape toată lumea uită când banii sunt depreciați. Acest lucru este valabil mai ales pentru perioade lungi. De acord că 10.000 de ruble acum și acum 10-15 ani sunt două diferențe mari. Anterior, puteau cumpăra mult mai mult. Același lucru este valabil și pentru planurile tale. Dacă intenționați să economisiți o anumită sumă, se poate dovedi că până la data inițială nu va fi suficient din cauza faptului că prețurile pentru toate au crescut în acest timp. Dar aici vei veni în ajutor....

Interes compus

Ele lucrează împreună cu inflația. În general, cu cât inflația într-o țară este mai mare, cu atât va fi mai mare randamentul investiției. Dar aici este diferența dintre venit și inflația actuală care trebuie luată în considerare. Această diferență este cea care vă va arăta venitul real.

După ce ai investit bani la 15% pe an cu o inflație anuală în țară de 10%, venitul tău real va fi de 5% pe an.

Cum să afli această rentabilitate? Este foarte dificil să determinați cifra exactă. Dar există un anumit interval mediu:

• Depozite bancare - randament real 0 - 3% pe an
• Obligațiuni - 2-5% pe an
• Acțiuni - 3-8% pe an.

Plătește-te singur

După ce primim venituri (salariu, bonusuri), punem imediat deoparte o parte cunoscută anterior pentru obiectivele dumneavoastră. Procedând astfel, te vei scuti de o durere de cap constantă de unde să faci rost de bani la sfârșitul lunii, când totul a fost deja practic cheltuit, dar nimic nu a fost amânat încă. În plus, nu veți fi tentat să cheltuiți acești bani pentru alte „necesități necesare”.

Respectarea exactă a planului

Pe de o parte, acest lucru este bun, dar nu este necesar să efectuați orbește tot ceea ce este planificat în prealabil pe o mașină complet automată. Puteți face mici ajustări pe baza capacităților dvs. actuale. Ți-am mărit salariul, ți-am oferit un bonus bun, am găsit un loc de muncă cu jumătate de normă - ajustăm planul. O astfel de revizuire periodică vă poate oferi o accelerare semnificativă spre deplasarea către obiectiv. Există multe opțiuni: tot ceea ce ați primit peste salariul mediu ar trebui să fie lăsat deoparte: fie totul complet, fie jumătate, și cheltuiți cealaltă jumătate pentru dvs., fie lăsați deoparte un anumit procent din ceea ce a venit de sus, fie un fix. procent din întregul tău venit. Am primit multe - am pus multe deoparte, am tăiat salariul - în aceeași proporție reducem contribuția la vis.

Optimizarea cheltuielilor si a veniturilor

Cel mai simplu mod de a-ți finaliza mai rapid planul financiar este să economisești cât mai mult posibil. Cum să o facă? Există doar două moduri - reducerea costurilor și creșterea veniturilor. Cel mai simplu mod de a începe este prin optimizarea costurilor. Încă o dată, analizează cu atenție ce poate fi redus și ce poate fi complet abandonat în numele unui obiectiv bun. Poate că cheltuiți prea mult pe divertisment, alcool, fumat, mese în cafenele și restaurante. Fiecare poate găsi ceva al lui, decât se poate limita (puțin sau complet).

După astfel de optimizări, poți economisi mult mai mulți bani, ceea ce în final îți va oferi posibilitatea de a-ți atinge obiectivul mult mai rapid. Sau obțineți unul mai semnificativ pentru o perioadă prestabilită rezultate financiare. Pe ce să te concentrezi? Aproape orice familie poate economisi suplimentar de la 10 la 30% datorită micilor optimizări.

Investind 3.000 de ruble în bursă în fiecare lună cu un randament mediu anual de 15%, în 15 ani vei avea 2 milioane de ruble în cont. Dar dacă măriți suma contribuțiilor la 5 mii, veți primi încă 800 mii!

Dacă ai pus deoparte 10% din venituri, dar apoi ai reușit să-ți optimizezi cheltuielile cu 20%, atunci suma de fonduri gratuite pe care o ai se va tripla și lucrurile vor merge de 3 ori mai repede.

Unde să țin evidența?

Este necesar un cont? Sau poți economisi bani și să nu te gândești la nimic? În principiu, această opțiune este posibilă. Dacă ai voință de fier, hotărâre, memorie excelentă și obiectivele tale nu sunt pe termen prea lung. Dar de ce toate astea. Totuși, este mai ușor să ții evidența realizărilor tale și stadiul în care te afli acum și cât mai ai până la sfârșitul călătoriei (timp și bani).

Există mai multe opțiuni de contabilitate. Poți să începi un caiet, un fel de carnet de venituri-cheltuieli și să faci notițe acolo. A doua opțiune este să remediați totul pe computer program de birou, cum ar fi Excel. Odată ce ați configurat și introdus elementele necesare de cheltuieli și venituri, precum și obiectivele dvs., nu va trebui decât să scrieți numerele în coloanele corespunzătoare. Puteți chiar să descărcați un exemplu de plan financiar într-o foaie de calcul Excel gata făcută și să o refaceți puțin pentru dvs.

Dar cred că este depășit. Trăim în era tehnologiei informatice și au fost deja create un număr destul de mare de programe care simplifică foarte mult întreținerea unor astfel de înregistrări și, în special, realizarea unui plan financiar personal. Singurul negativ este probabilitatea de a închide un astfel de serviciu de către dezvoltator. Tabelele din Excel nu vor merge nicăieri, iar datele pe servicii de la terți poate fi pierdut pentru totdeauna.

Prin urmare, aici trebuie să alegeți serviciul potrivit care funcționează de câțiva ani. Personal, folosesc programul gratuit EasyFinance.ru de câțiva ani.

O mulțime de plusuri. Contabilitate mai ușoară, posibilitatea de a accesa cu ușurință datele din trecut, cu pregătirea diferitelor rapoarte: cât ați primit mai devreme, cât ați cheltuit, cât ați economisit, ce cotă dintr-un anumit element de cheltuieli-venituri total, in ce stadiu al planului financiar esti si cat ai ramas. Puteți rula mai multe planuri în același timp. Toate acestea se formează cu aproape un clic de mouse. Și ceea ce îmi place în mod deosebit, cu capacitatea de a construi tot felul de grafice, diagrame și rapoarte interesante. În excel, acest lucru ar fi dificil de realizat.

De ce nu există o astfel de dată specifică? Pentru scopuri minore, cum ar fi cumpărarea unui computer nou, telefon, economisirea pentru reparații, se recomandă să faceți un plan pentru șase luni sau un an. Dacă obiectivele sunt mai globale, cumpărarea unui apartament, economisirea pentru bătrânețe, atunci faceți un plan pentru câțiva ani înainte. Poate avea 10, 15 sau 20 de ani. În plus, această perioadă este de dorit să fie împărțită în câteva mai mici. Nimeni nu știe ce se va întâmpla cu tine și cu veniturile tale peste câțiva ani. Prin urmare, vom forma cu siguranță primul plan pentru următorii 2-3 ani, iar apoi pe baza capacităților dumneavoastră.

Este posibil să aveți mai multe LFN-uri?

Da, cu siguranță poți. În acest caz, dintre ele, trebuie să le alegeți pe cele prioritare, să determinați în ce proporție veți contribui cu finanțare pentru atingerea fiecărui obiectiv. Pentru scopuri mai importante, desigur, trebuie să economisiți mai mult. Dar este de dorit să nu aibă mai mult de 2-3 goluri. Altfel, riști să-ți irosești toți banii pe ei și, în cele din urmă, să nu atingi un singur obiectiv.

Am un împrumut activ, are sens să fac un plan sau este mai bine să plătesc mai întâi datoriile?

Rambursare a creditului inaintea timpului Este și un fel de plan financiar. Dar dacă aveți și alte obiective în planuri, pe lângă rambursare, atunci sunt posibile 2 opțiuni. Dacă aveți un împrumut foarte scump (20-30% pe an), atunci bineînțeles că este mai bine să vă depuneți mai întâi toate eforturile și fondurile pentru a-l rambursa. Și abia atunci începeți să vă formați planuri pentru viitor. În caz contrar, vei fi mereu în roșu. Am investit banii amânați cu 15% pe an, iar costul împrumutului este de 2 ori mai mare.

Dacă aveți datorii gratuite (împrumutate de la prieteni, cunoscuți), le dați o parte ca rambursare, cealaltă parte trimiteți planurile dvs.

Un împrumut ipotecar luat de mulți ani este deoparte. Și aici trebuie să abordezi bazat pe logică și pe capacitățile tale. Fie plătiți cât mai curând posibil, economisind astfel o parte semnificativă a fondurilor sau acceptați totul așa cum este și, pe lângă plățile lunare pentru împrumuturi, implementați simultan celelalte planuri financiare.

Întocmirea unui plan financiar prin exemplu

Pe baza tuturor celor de mai sus, a tuturor recomandărilor și sfaturile, să ne uităm la un exemplu despre cum să întocmiți corect un plan financiar, să îl optimizați și să-l aduceți la viață.

Ivanov Ivan Ivanovici vrea să acumuleze capital, ceea ce îi va permite să-și părăsească locul de muncă și să trăiască în viitor din dobândă. Solicitările lui nu sunt prea mari și 30 de mii de ruble pe lună îi sunt suficiente.

Ne creăm un obiectiv. 30 de mii pe lună înseamnă 360 de mii pe an. Trebuie să determinăm valoarea capitalului, a cărui posesie și să asigurăm un anumit randament.

Există o regulă atât de simplă de două sute. Aceasta înseamnă că profitul lunar trebuie înmulțit cu 200. De ce 200? Aceasta corespunde unui randament conservator de 6% pe an, dar cu aproape 100% siguranța fondurilor.

În cazul nostru, obținem:

30.000 de ruble / lună x 200 = 6.000.000 de ruble

Scopul este: 6 milioane de ruble

Acum evaluăm curentul pozitie financiară adică active și pasive. Facem o masă.

Venitul depășește cheltuielile cu 5 mii de ruble. Aceasta este exact suma care poate fi pusă deoparte lunar. Dar cu astfel de deduceri, va fi necesar să economisiți 100 de ani, iar Ivanov ar dori să păstreze în termen de 10 ani, maxim 15.

Deci, trebuie să creșteți suma depunerilor lunare. Vom reduce costurile. Să vedem ce putem dona. Trebuie să începeți cu cele mai mari articole, astfel încât optimizarea să dea cele mai bune rezultate.

Ca urmare, s-a decis:

1. Nu mai fumați - economisiți 3.000 de ruble.
2. Reduceți costul alcoolului - 500 de ruble.
3. Reduceți călătoriile la cafenele la locul de muncă - 2.000 de ruble.
4. Cumpărați alimente, haine mai atent și în locuri avantajoase - un minus suplimentar de 3 mii.
5. Recreerea și divertismentul au fost, de asemenea, ușor reduse - câștigurile au fost de 500 de ruble.

Drept urmare, în fiecare lună vor rămâne încă 9.000 de ruble. Total: 14.000 de ruble pe lună pot fi amânate în siguranță. Aceasta reprezintă aproximativ 30% din venitul total.

În plus, uneori Ivanov primește bonusuri suplimentare la locul de muncă. Plus că se întâmplă să câștigi bani pe partea. Potrivit unei estimări aproximative, aceasta aduce aproximativ 100 de mii pe an. O medie de 8 mii pe lună. Ivanov decide să cheltuiască o parte din acești bani pentru el însuși, iar 5 mii vor merge la pușculiță.

Total: 19 mii pe lună pot fi amânate cu puțin sau deloc daune bugetului dumneavoastră.

Acum stabilim unde vom investi banii. Întrucât scopul este destul de serios și implementarea unui astfel de plan financiar va dura mai mult de un an, cel mai optim ar fi să investești bani în bursă, și anume în.

Investiția în acțiuni este considerată o investiție riscantă, dar cu o rentabilitate potențial mare. Este posibilă reducerea riscurilor fără pierderea profitabilității prin creșterea perioadei de investiție.

Luând în considerare inflația și profiturile proiectate pe termen lung, avem un randament real de 6%. Calculăm pe calculator cât timp ne ia să câștigăm 6 milioane. (Mai corect ar fi să spunem - o sumă echivalentă cu cele 6 milioane de astăzi, pentru care se va putea cumpăra cu acești bani aceeași cantitate de bunuri și servicii ca acum).

Termenul este de aproximativ 15 ani. Acesta este timpul necesar pentru a vă îndeplini planul financiar.

Pe de o parte, termenul este destul de lung. Dar Ivanov are 4 opțiuni pentru rezultatul evenimentelor:

1. Își va atinge obiectivul la timp.
2. Ajunge înainte de timp.
3. Până la ora stabilită, el nu va avea timp să-și finalizeze toate planurile. Dar va avea deja ceva capital.
4. Va scuipa pe toate și va cheltui toți banii.

După cum puteți vedea, 3 din 4 rezultate sunt pozitive. Adică șansa de a obține un anumit succes este destul de mare.

Dacă faci ceva, atunci ai două posibile rezultate ale evenimentelor: va funcționa sau nu va funcționa. Dacă nu faci nimic, atunci îți mai rămâne doar unul.

Cum să întocmești un plan financiar personal și cum să-l implementezi Savenok Vladimir Stepanovici

2.1. De ce ai nevoie de un plan financiar personal

Planificare. Pentru unii, acest cuvânt le-a pus deja dinți pe cap: „Oricâte cărți ai citi, oriunde scrii: ai nevoie de un plan pentru asta, ai nevoie de un plan pentru asta. Nu știu dacă am nevoie de un plan sau nu. Voi trăi așa.”

Desigur, există oameni care nu au nevoie de nimic. Ei trăiesc așa cum o fac: merg dimineața la muncă, pleacă seara de la muncă, merg la dacha în weekend și o dată pe an pleacă în vacanță. Copiii - la grădiniță, apoi - la școală, după - la institut. La sfarsit activitatea muncii- la pensie. Se va primi o pensie de la stat. Și capul nu doare: toată viața a fost de multă rutină. Dar chiar și astfel de oameni, nu, nu, da, și își pun întrebarea: „Dar dacă îți cumperi un apartament nou? Și o mașină. Și, de asemenea, Petenka, fiul, să predea la vreo universitate din Moscova. De unde vei lua banii pentru toate astea? Bine, lasă totul să meargă așa cum a mers. Și unei persoane nu-i trece prin minte că, dacă s-a așezat și s-ar gândi încet la ceea ce are nevoie și de câți bani are nevoie, astfel încât visele sale să nu mai fie fantastice și să devină destul de realizabile.

Orice plan, personal sau corporativ, este conceput pentru a vă obține ceea ce doriți și pentru a vă arăta cum să obțineți.În primul rând, trebuie să înțelegeți de ce aveți nevoie în viitor. Pentru a face acest lucru, trebuie să vă formulați clar obiectivele. Să nu crezi că este foarte ușor. De regulă, oamenilor le este greu să-și imagineze ce fel de viitor financiar doresc să obțină.

90% pe întrebare « Ce vrei?" răspuns: „Vreau totul și multe”. În total - înseamnă mulți bani, o casă bună în Rusia și în străinătate (pe malul mării), o mașină cool, predarea copiilor la Cambridge. Dorințe destul de naturale. Dar din anumite motive, unii le au pe toate, în timp ce alții au vise care rămân vise. Desigur, nu vă sfătuiesc să renunțați imediat la locul de muncă, să începeți propria afacere și să începeți să câștigați milioane (deși majoritatea milionarilor sunt proprietari de afaceri). Fiecare persoană ar trebui să știe ce vrea și cum să obțină ceea ce își dorește.

Acesta va fi planul tău financiar personal.

Din cartea Bani personali: carte anti-criză autorul Pyatenko Serghei

Capitolul 6 Managementul riscului financiar personal Cum să vă asigurați viața dacă nu aveți preț? A. Morozov, compozitor rus Este greu pentru o persoană care nu are bani să rămână decent. B. Franklin, om de stat american Nu cheltui bani cu înțelepciune, el te poate ajuta

Din cartea Cum să obțineți locația autorităților autorul Deltsov Victor

Pentru ce este o secretară? La prima vedere, poate părea că munca de secretară nu necesită mult efort. Stai în sala ta de așteptare, răspunde la apeluri, tastează și imprimă diverse documente, pregătește ceai pentru șeful tău... Dar sarcinile unei secretare nu se limitează în niciun caz la

Din cartea Cinci pași către bogăție sau calea către libertatea financiară în Rusia autor Erdman Genrikh Viktorovich

Pentru ce este bugetul? Bugetul este o repartizare rezonabilă a resurselor monetare. Bugetul de stat este întocmit pentru un an. Întreprinderi - cel puțin un sfert. Dar se întocmește un plan financiar personal pentru o lună. Ceea ce îi face pe oameni bogați diferiți

Din cartea Cum să faci bani online: un ghid practic autor Dorohova Marta Alexandrovna

3.2. De ce ai nevoie de un blog Deci, de ce ai nevoie de un blog? Iată o listă cu principalele funcții pe care le îndeplinesc blogurile, alege dintre ele pe cele care ți se vor potrivi și îți vor satisface dorințele.1. Blogurile sunt mijloace de comunicare. Desigur, aceasta este funcția lor mai des

Din cartea The Logical Framework Approach and Its Application to Analysis and Planning of Activities autor Gotin Serghei Valerievici

PENTRU MONITORIZAREA? Dacă totul este mai mult sau mai puțin clar cu evaluarea proiectului (trebuie să evaluăm cumva rezultatul muncii noastre și să raportăm asupra resurselor folosite!), atunci aș vrea să spun câteva cuvinte despre fezabilitatea monitorizării și modul de utilizare a datelor. obținut.

Din cartea Unde se duc banii. Cum să vă gestionați corect bugetul familiei autor Saharovskaya Julia

Realizarea unui plan financiar personal Un plan financiar personal bazat pe obiective este principala modalitate de a vă gestiona finanțele. Obiectivele sunt importante. Fără obiective, este dificil să gestionați fluxurile de numerar și să le planificați. Dar acesta nu este singurul lucru care trebuie determinat. Baza oricărui

Din cartea INTRODUCERE LA NAȚIONALISMUL OBIECTIV (PARTEA I) autor Gorodnikov Serghei

De ce este nevoie de CSMI? I. Este destul de evident că producția modernă intensivă în știință, care, printre altele, necesită investiții de capital uriașe, ar trebui să ramburseze următoarele investiții de capital în doi sau trei ani, să facă profit și să producă rapid un nou

Din cartea Coaching as a business. Un model practic pentru a face bani autor Parabellum Andrei Alekseevici

De ce este nevoie de coaching pentru rezultatele clienților? Clienții noștri au rezultate. Și nu este nevoie să ne dovedim singuri că aceste rezultate pot fi atinse. Astăzi avem aproximativ patru mii de recenzii pozitive în baza de date. Cineva ne cere să-l ducem la coaching: „Nu am nimic

Din cartea Think Like a Millionaire autor Belov Nikolay Vladimirovici

Plan financiar personal „Cine nu știe în ce port navighează, nu are vânt corect pentru el”. Seneca „Milionar pensionar”, „șomer fără griji”, „milionar de 18 ani” - ce este? Titlurile sunt mituri? Nu, este o reflectare a unei posibile realități din viața ta. Ai nevoie

Din cartea Cum să faci un plan financiar personal și cum să-l implementezi autor Savenok Vladimir Stepanovici

Ce este un plan financiar personal? Un plan financiar personal (PFP) este un plan de venituri și cheltuieli (buget) și investiții pentru atingerea anumitor obiective financiare. Un astfel de plan este de obicei pe termen lung (nu până la următoarea vacanță, ci pentru puțin mai mult

Din Biblia despre finanțele personale autor Evstegneev Alexandru Nikolaevici

De ce ai nevoie de un plan financiar personal? Un plan financiar personal vă va ajuta să rezolvați problemele planificare financiara. Fiecare dintre noi are anumite obiective de viață. Iată cele mai simple și mai comune dintre ele: întemeiați o familie; asigură-te pentru tine și familia ta

Din cartea Financial Wisdom de Ebenezer Scrooge autorul Kahler Rick

II. Cum să construiți un plan financiar personal Toată lumea visează să schimbe lumea, dar nimeni nu își propune să se schimbe. Lev Tolstoi Fiecare dintre noi se străduiește pentru anumite obiective, deși nu toată lumea le poate articula clar. Dar va trebui să faceți acest lucru și să determinați cel puțin cel mai mult

Din cartea autorului

III. Cum se implementează un plan financiar personal Al patrulea pas în elaborarea unui PFP este stabilirea modului de atingere a obiectivelor (construirea unui plan de investiții). Dacă nu ar fi acest punct aparent simplu, oricine ar putea să-și dezvolte și să le implementeze în mod independent propriul

Din cartea autorului

Capitolul 12 Planul financiar personal Dacă obiectivele financiare sunt sau nu atinse depinde în mare măsură de modul în care sunt planificate.Un plan pentru atingerea oricăruia dintre obiectivele dumneavoastră financiare se numește planificare financiară. Și dacă vrei cu adevărat să obții ceva, ar trebui să te gândești

Din cartea autorului

Capitolul 10 Criza financiară personală Există perioade în care criza globală este încă înainte sau deja în urmă, economia este înfloritoare, previziunile experților sunt optimiste... S-ar părea că trăiește și fii fericit. Dar nu toți oamenii au motive să fie fericiți în același timp.Există oameni care

Din cartea autorului

Ai nevoie de un plan acum, nu este vorba doar de a face tot ce tocmai ai învățat. Trebuie să faci un plan și este important să stabilești obiective clare în el. Planul ar trebui să se potrivească cu principalul dvs valorile viețiişi aspiraţii.Ştim că actele monetare distructive nu sunt

Dezvoltarea de succes a afacerii depinde în mare măsură de o planificare adecvată. Acest lucru este valabil mai ales pentru întreprinderile care sunt noi jucători pe piață. Este important ca fondatorii lor, în primul rând, să-și ocupe competent nișa, în al doilea rând, să formeze un model de afaceri durabil și, în al treilea rând, să asigure atractivitatea investițională a companiei, precum și ratinguri de credit ridicate. Toate aceste probleme pot fi rezolvate printr-o planificare competentă. Cum este pregătit planul financiar? Care este natura acestei surse?

Componentele principale ale unui plan financiar

Un plan financiar este un set de documente. LA caz general se compune din:

Prognoza volumelor de vanzari;

Balanța veniturilor și cheltuielilor;

Programul de profitabilitate estimată;

Sold contabil.

Desigur, în metodologia întreprinderilor individuale, principiile pentru formarea sursei corespunzătoare pot diferi semnificativ de această schemă. Dar este larg răspândit în rândul întreprinderilor rusești. Să luăm în considerare specificul fiecăreia dintre componentele notate ale planului financiar mai detaliat.

Prognoza de vânzări

Acest document presupune, în esență, studiul segmentului de piață în care își desfășoară activitatea întreprinderea și determinarea ulterioară a mărimii cotei sale, pe care, cel mai probabil, întreprinderea o va putea ocupa. De regulă, planul financiar din această parte este întocmit cu câțiva ani în avans - de exemplu, pentru 3 ani. În același timp, creșterea așteptată pentru primul an poate fi calculată lunar (întrucât în ​​acest caz previziunile bazate pe un studiu al factorilor actuali sunt susceptibile să fie foarte apropiate de realitate).

Graficul profitului estimat

Planul financiar este în mare măsură legat de previziuni. Dacă documentul de vânzare relevant este destinat să ajute la modelarea așteptărilor privind veniturile, atunci sursa luată în considerare este direct legată de profit. Adică atunci când se calculează se fac și previziuni pentru costuri.

Balanța veniturilor și cheltuielilor

Acest document este important din punctul de vedere al faptului că managerii companiei trebuie să știe ce cheltuieli și în ce moment își vor asuma o rentabilitate în cadrul activităților curente și care se vor amortiza în timp. O altă funcție a balanței veniturilor și cheltuielilor este estimarea sumei costurilor necesare realizării cifrei de afaceri necesare (de exemplu, suficientă în ceea ce privește obligațiile curente ale companiei - credit, management etc.). De regulă, documentul în cauză este completat de un tabel care reflectă raportul dintre costuri și venituri.

Există o denumire oficială pentru componenta corespunzătoare a planului financiar - „Declarația de profit și pierdere”. Face parte din situațiile financiare la care compania trebuie să le depună organisme guvernamentale Prin urmare, formarea sa este obligatorie pentru multe afaceri. În același timp, documentul corespunzător este cel mai important în ceea ce privește întocmirea unui plan financiar. Conține informații valoroase și informative care reflectă eficiența modelului de afaceri al companiei.

Desigur, dezvoltarea planului financiar al unei companii poate presupune formarea unui echilibru de venituri și cheltuieli în forme care diferă semnificativ de „Declarația de profit și pierdere”. Poate fi mai detaliat sau, dimpotrivă, mai puțin complex. Cu toate acestea, forma oficială a Declarației de profit și pierdere este considerată de mulți antreprenori ca fiind destul de logică și informativă și, prin urmare, este utilizată pe scară largă în afaceri.

Bilanț

Acest document, ca și precedentul, aparține categoriei oficiale. Întreprinderea trebuie să-l formeze nu numai ca parte a planului financiar, ci și ca element necesar de raportare furnizat Serviciului Fiscal Federal. În același timp, bilanțul este un element important de prognoză. Pe baza cifrelor reflectate în acesta, conducerea poate analiza cât de eficient a lucrat întreprinderea în perioada de raportare și poate ajusta strategia de dezvoltare a afacerii dacă este necesar. Bilanțul este unul dintre cele mai multe documente detaliate care caracterizează activitatea întreprinderii. Prin intermediul acesteia se realizează contabilitatea financiară. Planul de conturi al bilanțului contabil este o componentă obligatorie a activităților specialiștilor din departamentele relevante ale companiei care se ocupă de probleme monetare.

Documentul în cauză, de regulă, este creat de întreprinderi fără diferențe speciale față de forma oficială aprobată de legile Federației Ruse (deși, ca și în cazul balanței de profit și pierdere, compania are dreptul de a determina propriile criterii de formare a sursei corespunzătoare). Legiuitorul Federației Ruse, prin urmare, a dezvoltat o structură a bilanțului destul de bine gândită, logică și informativă, iar companiile o folosesc de bunăvoie nu numai pentru îndeplinirea obligațiilor de raportare, ci și în procesul de creare a instituțiilor financiare interne ale corporației. planuri.

Se poate observa că utilizarea formularelor aprobate de stat este obligatorie pt instituţiile bugetare. Da, în fiecare an înainte organizații relevante, de regulă, sarcina este stabilită - să furnizeze un plan de activitate financiară și economică unei autorități superioare. Poate fi considerat ca un analog al documentului corespunzător pentru întreprinderile private. Mai mult, multe afaceri formează un plan financiar și economic bazat pe structura sursei notate elaborată de stat. Dar dacă procedurile de raportare nu o cer, o întreprindere privată are dreptul de a crea documente conform propriului concept.

Deci, realizarea unui plan financiar pentru dezvoltarea unei corporații presupune, în primul rând, formarea a patru surse cheie. Care este cea mai bună ordine pentru a le dezvolta? Să încercăm să ne formăm instrucțiuni pas cu pas, care reflectă algoritmul de creare a unui plan financiar recomandat de experții de piață.

Instrucțiuni pas cu pas pentru întocmirea unui plan financiar: pași principali

Mulți experți în domeniu guvernanța corporativă consideră că este corect, în același timp, să începeți lucrul nu cu formarea vreunuia dintre documentele notate, ci cu o altă sursă - o strategie de finanțare. Ea precede astfel crearea oricăreia dintre cele patru componente ale planului în cauză menționate mai sus.

Următoarea etapă, în cadrul căreia se poate întocmi un plan financiar, este elaborarea unei previziuni de vânzări. Cert este că calculul veniturilor este o procedură bazată pe informații care sunt mai accesibile în majoritatea cazurilor decât o analiză a costurilor posibile. De regulă, o nouă întreprindere intră într-un segment de piață deja existent, dinamica cererii în care este în general cunoscută de toți jucătorii. De aici puteți calcula ce volume de vânzări pot fi în raport cu anumiți termeni.

Odată ce ai prognoza de vânzări, este timpul să lucrezi la diagrama de profitabilitate estimată. Astfel, conducerea organizației va trebui să lucreze pentru a identifica, la rândul său, dinamica probabilă a costurilor organizației în raport cu o anumită perioadă.

Având la dispoziție previziuni de venituri și profit, precum și cifre reale care reflectă activitățile comerciale, puteți forma un bilanț care să țină cont de indicatori relevanți. Acest document este mai statistic, înregistrează tranzacțiile financiare care au fost deja finalizate. O funcție similară este îndeplinită de bilanț. Cel mai adesea, se formează concomitent cu documentul în care sunt înregistrate profiturile și pierderile - în mare măsură pentru că ambele formează împreună, așa cum am menționat mai sus, situațiile financiare pe care întreprinderea trebuie să le depună agențiilor guvernamentale.

Etapele întocmirii unui plan financiar

Deci, pregătirea unui plan financiar poate fi realizată în următoarele etape principale:

1. Definirea unei strategii de finanțare.

2. Formarea prognozelor de venituri.

3. Determinarea dinamicii costurilor.

4. Fixarea rezultatelor activitatilor firmei in balanta veniturilor si costurilor („Contul de profit si pierdere”), precum si in bilant.

Desigur, structura notă a formării sursei în cauză poate fi diferită. Astfel, este logic să presupunem că planul financiar al unei organizații care tocmai a intrat pe piață nu va conține inițial date despre profituri și pierderi, precum și un bilanţ. Componentele relevante vor fi adăugate la acesta mai târziu.

Este posibil ca soldul, reflectând veniturile și costurile, să fie completat nu numai de date statistice, ci și de prognoză. Planul financiar al unei organizații poate sugera o astfel de necesitate dacă, din nou, firma tocmai intră pe piață, iar investitorii au nevoia de a obține cât mai multe detalii posibil despre modelul său de afaceri.

Ce informații ar trebui să se reflecte în sursele marcate - documente care formează planul financiar al organizației? Să luăm în considerare aspectul privind conținutul acestuia.

Ce ar trebui să includă un plan financiar? După cum am menționat mai sus, poate consta din patru surse cheie. Acestea sunt, de asemenea, completate de o strategie de finanțare. Să luăm în considerare conținutul planului în raport cu sursele, a căror esență am considerat-o mai sus.

Se recomandă ca planul financiar al întreprinderii să înceapă cu o strategie de achiziție și distribuire a capitalului necesar. Ce ar trebui inclus în acest document? Structura sa recomandată presupune prezența următoarelor secțiuni principale în ea:

Determinarea surselor de venit;

Formarea spectrului de cheltuieli necesare;

Identificarea canalelor de atragere a capitalului suplimentar (prin împrumuturi, investiții);

Formarea principiilor cheie ale interacțiunii cu statul (selectarea și justificarea formei organizatorice și juridice, regimul fiscal).

Prognoza veniturilor presupune intocmirea unui document care va reflecta:

Identificarea canalelor cheie de profit (de exemplu, vânzarea unor tipuri specifice de bunuri care sunt la cea mai mare cerere);

Identificarea factorilor care afectează dinamica vânzărilor (sezon, fluctuații valutare, politica autorităților de reglementare);

Formarea unei prognoze a veniturilor în raport cu anumite perioade (lună, trimestru, an și alte perioade).

Graficul care prezintă dinamica cheltuielilor sugerează o structură foarte asemănătoare:

Identificarea elementelor cheie de cost (de exemplu, salarii, materii prime, servicii de transport);

Identificarea factorilor care afectează costurile;

Formarea prognozelor pentru cheltuieli.

La rândul lor, soldul veniturilor și costurilor, precum și situațiile financiare, au o structură destul de complexă (dacă se bazează pe formulare aprobate de stat). Scopul acestor documente este de a identifica cât de eficient este modelul de afaceri actual al organizației, pentru a determina cât de profitabilă este compania într-o anumită perioadă de facturare.

Este posibil ca conducerea întreprinderii să decidă să utilizeze formularele oficiale ale contului de profit și pierdere, precum și bilanțul. În acest caz, pentru a le completa, veți avea nevoie de acces la evidența mișcării capitalului în companie, la afișări. Deci, va trebui să studiați planul de conturi contabilitate activitatile financiare si economice ale societatii. Datele pentru completarea formularelor marcate sunt preluate în principal de acolo. Planul de conturi activitati financiare trebuie, desigur, să fie corect compus. Acest lucru este garantat de standardizarea sa - la nivelul actelor juridice federale.

Ce să cauți atunci când elaborezi un plan financiar?

Deci, am studiat ce este un plan financiar al unei întreprinderi și în conformitate cu ce algoritmi poate fi dezvoltat. Să luăm acum în considerare nuanțele cheie cărora trebuie să le acordăm atenție atunci când compilăm componentele acestei surse.

Primul lucru de remarcat este că planul financiar este unul dintre multele documente care se întocmesc pentru a optimiza modelul de dezvoltare al organizației. Poate completa alte surse. Cel mai adesea, este o componentă integrală și, în același timp, un document foarte important, mai mare - un plan de afaceri. Funcția sa principală în acest caz este de a forma o idee între fondatorii organizației, investitori sau creditori despre care sunt perspectivele pentru activitățile comerciale ale unei anumite întreprinderi. Planul de activitate financiară, așa cum am menționat mai sus, va include date despre venituri, costuri, precum și date statistice care le reflectă. Toate aceste informații sunt necesare pentru fondatorii de afaceri și partenerii lor.

Principalul lucru este să reflectăm în document care vor fi principalii factori care afectează primirea și distribuirea capitalului, cum să-i recunoaștem în timp util și să adaptați modelul de afaceri al întreprinderii la posibile schimbări. Planul activității financiare și economice a companiei vă permite să determinați așa-numitul „punct de prag de rentabilitate” al companiei - momentul de la care veniturile depășesc în mod constant costurile (în altă interpretare - când restituirea valorii stabilite). se face o parte din investitie).

Prognoza veniturilor și cheltuielilor se formează de obicei pe mai mulți ani - cel mai adesea timp de 3 ani. După cum am menționat mai sus, în primul an, puteți distribui lunar indicatorii corespunzători. În structura veniturilor și cheltuielilor se pot distinge suplimentar cele care se caracterizează prin stabilitate ridicată sau, dimpotrivă, volatilitate. De exemplu, în ceea ce privește costurile primului tip, ar putea fi închiriat conform contractului. Cheltuielile volatile pot fi asociate cu importul de mărfuri din străinătate. Valoarea acestora se poate modifica din cauza modificărilor cursului de schimb al rublei pe piața valutară.

Atunci când se întocmește un plan financiar, ar trebui să se acorde mai multă atenție, potrivit unor cercetători, nu aspectului de producție, ci celui de marketing. O companie poate dezvolta un produs complet unic, avansat tehnologic, dar modelul de afaceri al companiei se va dovedi a fi ineficient din cauza unei piețe de vânzare insuficient de încăpătoare pentru produsul corespunzător la prețurile care sunt incluse în planul de afaceri ca garantând rentabilitatea afacere. Rezolvarea problemei corespunzătoare poate presupune nu numai analiza financiară, ci și implicarea, ca opțiune, metode sociologice- sondaje, comunicare cu potenţiali consumatori pe Internet pentru a identifica sentimentul lor de cumpărare, potenţialul de cerere.

În principiu, la elaborarea unui algoritm de obținere și distribuire a capitalului, nu trebuie neglijate costurile de promovare care nu sunt direct legate de costurile de producție. Se poate dovedi că, pentru a ocupa nișa necesară pe piață, întreprinderea va trebui să investească masiv în publicitate - astfel încât mai mulți consumatori țintă să cunoască despre marcă.

La întocmirea planurilor financiare este necesar să se acționeze în condiții de acces la sursele relevante ale legislației. Trebuie să fii la curent cu cele mai recente știri juridice. Legiuitorul poate modifica destul de semnificativ, relativ vorbind, cota de impozitare. Sarcina conducerii companiei este de a afla acest lucru din timp și de a face ajustările necesare planului financiar.

De asemenea, nu ar trebui să planificați economii la salariile personalului. Inițial, se recomandă ca, dacă este posibil, se recomandă includerea în bugetul companiei, în primul rând, a mărimii personalului, care este mai mare decât poate fi necesar, pe baza criteriilor de rentabilitate, pentru a crește productivitatea globală a întreprindere într-un timp scurt, dacă este necesar, și în al doilea rând, o valoare suficient de mare compensarea muncii. Organizația trebuie să fie atractivă pentru cei mai buni specialiști ai segmentului de piață în care activează.

Cine ar trebui să elaboreze planul financiar?

Cine elaborează planurile financiare ale organizației? În practică, aceștia pot fi atât specialiști obișnuiți cu competentele necesare precum si managerii. Este foarte posibil ca dezvoltarea planului corespunzător să fie externalizată. Care dintre mecanismele notate pentru compilarea unui algoritm de obținere și distribuire a capitalului este cel mai eficient?

Există multe puncte de vedere în această chestiune. Unii cercetători consideră că partea pe termen lung a planului ar trebui să fie încredințată acelor angajați care au acces la informații strategice. De exemplu, acestea pot fi informații despre specificul împrumuturilor companiei. Cel mai probabil, astfel de angajați vor fi oameni din rândul managerilor de top ai întreprinderii. La rândul lor, perioadele lunare ale planurilor financiare, poate, pot fi cel mai bine elaborate de specialiști care înțeleg în detaliu specificul anumitor site-uri de producție. Ei nu vor avea nevoie să cunoască informații de natură strategică. Dar competența lor în ceea ce privește detalierea proceselor de afaceri va fi probabil chiar mai mare decât cea a conducerii companiei.

Ce este mai bine - atunci când planul financiar al instituției este elaborat de specialiști cu normă întreagă sau o schemă în care soluția sarcinii corespunzătoare este externalizată? Depinde de mulți factori. Multe întreprinderi nu au prea multă încredere în schemele de externalizare din cauza utilizării tehnologiilor secrete, a desenelor și a materialelor în producție. Acele firme care văd lor avantaj competitiv nu în evoluții unice, ci într-un model de afaceri eficient, în multe cazuri sunt de acord cu asemenea mecanisme de cooperare. Astfel, în pregătirea planurilor de afaceri sunt implicați specialiști competenți, cu experiență – deși freelanceri. Deci, dacă aceștia sunt contabili, atunci ei, în special, vor putea întotdeauna să ia în considerare în mod corespunzător planul de conturi al activităților financiare și economice, cu care un specialist nepregătit poate avea probleme.

Astăzi vă voi spune cum să faci un plan financiar pentru anul De exemplu. Un alt an se apropie de sfârșit, în curând va începe unul nou, ceea ce înseamnă că este timpul să însumăm rezultatele financiare ale anului în curs și să începem planificarea financiară pentru următorul. În acest articol voi descrie cum să întocmești un plan financiar personal pentru anul, așa cum îl văd eu, poți să folosești recomandările mele, să le faci propriile ajustări etc.

Principalul lucru este că aveți un plan financiar și încercați să vă respectați - vă va fi mult mai ușor să vă atingeți obiectivele.

Înainte de a elabora un plan financiar pentru anul, este foarte de dorit să aveți rezultate financiare detaliate pentru anul trecut. În articolul precedent, am spus - citiți și începeți cu aceasta, vom avea nevoie de aceste date pentru planificarea financiară ulterioară.

Întocmirea unui plan financiar personal include două domenii globale: un plan de venituri și un plan de cheltuieli. A doua direcție (planificarea costurilor) este o muncă mult mai complexă și voluminoasă, iar prima (planificarea veniturilor) este mai importantă, de care depinde în mare măsură succesul implementării planului financiar. Să ne uităm la ambele zone.

Pasul 1 . Planificarea veniturilor.

Când vă gândiți la cum să creați un plan financiar personal, ar trebui să începeți întotdeauna cu planificarea veniturilor. Venitul va fi punctul tău de plecare, de la care vei începe un proces mai complex și mai minuțios - planificarea cheltuielilor.

Veniturile trebuie planificate cât mai realist posibil, fără a supraestima sau subestima. De exemplu, dacă primești un salariu și știi exact ce anul urmator veți fi crescut cu o anumită sumă - planificați-o, dacă nu sunteți sigur că va crește - este mai bine să nu planificați (dacă este ceva, va fi o „surpriză plăcută” care vă va permite să îndepliniți mai bine planul financiar ).

Dacă aveți venituri pasive, de exemplu, dintr-unul existent, acestea pot fi planificate cu un grad ridicat de acuratețe. Dacă acestea sunt niște venituri greu de anticipat (din afaceri, investiții etc.), planificați cea mai realistă valoare medie. De asemenea, la planificarea veniturilor, este necesar să se țină cont de veniturile din vânzarea bunurilor personale, dacă este planificat.

Pasul 2. Planificarea costurilor.

Odată ce ți-ai planificat veniturile, poți trece la planificarea cheltuielilor. Pentru a face acest lucru, este foarte bine să aveți deja la îndemână structura actuală a costurilor în prealabil pentru a ști acum câți bani sunt cheltuiți pe ce articole de cost.

Planificarea costurilor trebuie efectuată în ordinea priorităților: de la cele mai importante și urgente la cele mai neimportante și neurgente. Din punctul meu de vedere, prioritatea ar trebui să fie după cum urmează (în ordinea descrescătoare a importanței):

1. Rambursarea datoriilor (dacă există);
2. Crearea de active financiare ();
3. Achiziționarea de active corporale mari (imobiliare, mașini, mobilier, electrocasnice, reparații etc.);
4. Obligatoriu costuri fixe(comunitar etc.);
5. Cheltuieli variabile obligatorii (alimente etc.);
6. Cheltuieli neprevăzute (trebuie luat în considerare acest articol de cheltuieli - cel puțin 5% din toate cheltuielile);
7. Recreere și divertisment.

Adică, în planul tău financiar personal, trebuie mai întâi să aranjezi cele mai importante și necesare cheltuieli, apoi pe cele mai puțin necesare etc., repartizând ceea ce rămâne la elementele cu costuri mai puțin importante (și dacă nu a mai rămas nimic, atunci nu este nevoie de nimic pentru evidențierea lor).

Este necesar să planificați cheltuielile în așa fel încât la sfârșitul fiecărei luni să aveți un rezultat financiar pozitiv (venituri minus cheltuieli). Mai mult, pe bază de angajamente, adică dacă la sfârșitul lunii există un sold pozitiv, acesta este luat în considerare în continuare la sfârșitul lunii următoare. Astfel, datorită transferului soldului, puteți economisi bani pentru niște cheltuieli mari care nu pot fi efectuate în detrimentul unui venit de o lună.

Exemplu de plan financiar personal.

Și acum să ne uităm la cum să facem un plan financiar pentru anul folosind un exemplu. Tot ce am scris mai sus, le-am transformat în numere reale în mii de unități. și am întocmit un tabel în Excel cu formule de calcul, pe care vi le aduc la cunoștință (click pe imagine pentru mărire):

Rețineți că în planul financiar pentru fiecare lună și pentru anul în ansamblu, am făcut 2 coloane: plan și fapt. Vom completa planul imediat, iar faptul va fi introdus pe măsură ce planul este implementat. Așa că vom vedea întotdeauna, în fiecare etapă, cum ne „încadrăm” cu bugetul planificat, cu planul nostru financiar.

În exemplu, considerăm o familie obișnuită în care venitul principal al soțului și soției este salariul. Conform previziunilor disponibile, este planificată o ușoară creștere treptată, iar în decembrie, soțul primește în mod tradițional un bonus mare (aproape dublu salariul). Toate acestea sunt incluse în planul financiar personal. Familia are și un depozit în bancă, din care primește un mic venit pasiv și pe care intenționează să îl reînnoiască cu economii acumulate, mici locuri de muncă cu jumătate de normă vara și plănuiește să vândă mașina veche în iunie. De asemenea, includem toate aceste domenii de venit în planul financiar pentru anul și însumăm veniturile.

După aceea, începem să planificăm cheltuielile. După cum am scris deja, o facem în ordinea priorităților și comparând cu datele din anul trecut. În acest caz, planificăm în primul rând rambursarea rămasă a împrumutului (pentru aceasta, primele trei luni ne vor fi suficiente), apoi crearea lunară de economii. De asemenea, este important pentru noi să facem o mică reparație la sfârșitul anului (vom defalca costurile pentru ea cu 4 luni), iar în august familia plănuiește să cheltuiască o sumă mare în vacanță - o introducem și noi corect departe (dacă nu se „adaptă” – atunci îl puteți ajusta).

Apoi începem să planificăm toate cheltuielile curente: utilități, alimente, diverse. La începutul anului, planificăm pentru aceste elemente de cost aproximativ cât am cheltuit în ultimele luni ale anului trecut, apoi creștem treptat sumele ajustate pentru inflație. Planificăm mai multe facturi la utilități pe perioada sezonului de încălzire, mai puține vara, ținem cont de creșterea viitoare a tarifelor.

Adăugăm neprevăzute obligatorii (dacă nu există, grozav, planul nostru financiar va fi supraîmplinit, dar dacă vor apărea, fondurile pentru ele vor fi întotdeauna disponibile), lăsăm mici cheltuieli lunare pentru recreere și divertisment. Rămâne să planificăm achiziția de haine și încălțăminte: o planificăm pentru acele luni care ne permit să facem acest lucru, în care cheltuielile cu alte articole sunt minime și se formează un sold finanțat mare.

Totul, planul nostru financiar personal pentru anul este gata! Pentru al compune, aveam nevoie nu mai mult de o jumătate de oră. Apoi, rămâne să urmați planul planificat, să introduceți datele reale pentru rezultatele fiecărei luni, preluate din contabilitatea de acasă și să implementați obiectivele financiare stabilite.

După ce și-au implementat planul financiar personal din exemplu, familia noastră ipotetică în anul următor:

• Achitarea completă a împrumutului (45 mii de unități den.);
• Își va crește economiile (cu 90 mii den. unități);
• Faceți reparații (pentru 100 mii den. unități);
• Se odihnește în vacanță (pentru 200 mii den. unități);
• Completați stocurile de haine și încălțăminte (pentru 80 mii den. Unități).

Totodată, va avea întotdeauna fondurile necesare pentru alimente, utilități și alte cheltuieli curente. La sfârșitul anului se formează un sold pozitiv de 20 mii den. unitati Și în absența unor cheltuieli neprevăzute, planul financiar va fi chiar supraîmplinit (în plus, vor fi lansate până la 42 de mii de unități den. în plus).

Acum știi cum să faci un plan financiar pentru anul. Puteți face acest lucru, ca și mine, în Excel sau alt editor de foi de calcul (acest lucru este convenabil, deoarece puteți completa toate formulele necesare pentru a automatiza calculele), pe cont propriu, chiar și doar pe hârtie, dacă toate cele de mai sus sunt dificile tu. Doar în acest caz, va trebui să petreceți mai mult timp calculelor, dar planul financiar va fi în continuare creat.

Vă doresc o planificare financiară de succes și, cel mai important, implementare cu succes a planului financiar întocmit. Amintiți-vă că planificarea finanțelor este întotdeauna mai bine decât să nu planificați: astfel puteți obține mai mult cheltuind mai puțin, să vă atingeți obiectivele financiare, să vă plătiți mai repede datoriile, să creați mai repede economiile necesare, să sistematizați și să eficientizați, să eliminați situațiile de lipsă de bani pentru ceva. importante si necesare.

Alăturați-vă numărului de cititori obișnuiți și obțineți și mai mulți Informatii utile care vă va învăța cum să gestionați corect finanțele personale. Până ne revedem pe paginile site-ului!