Comment faire une perso plan financier Alors qu'est-ce que c'est ? Plan financier personnel (PFP) est une prévision à long terme des revenus et des dépenses du budget familial. Comme tout plan, LFP vous permet de réaliser n'importe quel objectif.

Cela peut être : rembourser toutes les dettes, économiser pour un achat important : un voyage de vacances, une voiture, une datcha, des réparations dans un appartement, etc., ou créer un fonds de réserve familial « pour un jour de pluie », investir dans instruments financiers etc. Avant de prendre une grande décision financière, faites un plan.

Un plan financier personnel est un cours qui vous permet d'aller correctement vers l'objectif visé, mais il peut être ajusté en tenant compte des changements survenus dans les flux financiers familles.

L'efficacité du plan dépend de sa durée - plus la durée est longue, par exemple 5 à 10 ans, plus le résultat en sera élevé par rapport à un plan élaboré sur plusieurs mois. Certes, plus la période est longue, plus il est difficile de faire des prévisions, pour commencer, vous pouvez essayer de faire un plan sur 6 mois - 1 an.

Laissez toujours un certain montant comme réserve pour les dépenses imprévues - c'est la sécurité financière de votre famille.

Comptabilisation des revenus et des dépenses

Afin d'établir un plan financier personnel, les experts conseillent de commencer à suivre les revenus et les dépenses. Et seulement après 2-3 mois de comptabilité, établissez LFP. Je pense qu'un mois suffira pour déterminer les bonnes statistiques du budget familial.

Avec le revenu, tout est simple, généralement c'est une petite liste - salaire, bonus, allocation, pension, allocations familiales, revenus locatifs de l'immobilier, etc. Les revenus sont faciles et agréables à suivre, mais les dépenses sont plus difficiles.

Si les dépenses mensuelles sont du même type, alors elles peuvent être identifiées par élimination. Par exemple, calculez le montant utilitaires(location de logement), jardin d'enfants, Internet, communications mobiles, remboursements de prêts, voyages. Ces montants sont répétés de mois en mois.

S'il n'y a pas d'autres dépenses (divertissement, loisirs, vêtements, etc.), alors tout le reste est de la nourriture et des produits chimiques ménagers. L'essentiel est d'être honnête avec vous-même lorsque vous comptabilisez vos dépenses, et non de les réduire. Dépenser la moitié de votre salaire pour un sac à main, des cosmétiques ou des jeux informatiques - tenez-en compte honnêtement dans votre comptabilité.

Donc, nous avons calculé les revenus et les dépenses. Si vous pouvez décomposer votre budget mensuel en éléments et définir clairement les montants correspondants, vous pouvez passer à l'étape suivante.

Buts

Vous devez définir et articuler clairement des objectifs pour la période pour laquelle vous allez élaborer un plan. Par exemple, remboursez un prêt hypothécaire le plus rapidement possible et économisez de l'argent sur les intérêts, et investissez de l'argent qui allait à la banque.

Ou économisez de l'argent pour la voiture de vos rêves, un ordinateur cool ou des vacances dans les îles Canaries. Il y aura très probablement plusieurs objectifs : à la fois grands et petits, ici vous devez décider ce qui est le plus prioritaire, dans quel ordre les atteindre.

Le plan aidera à déterminer dans quelle mesure les objectifs financiers fixés sont réalisables, après quel délai l'objectif sera atteint. Si les objectifs sont irréalisables, par exemple acheter un appartement, vous devez penser à un prêt ou le refuser pendant un certain temps, jusqu'à ce que condition financière ne s'améliorera pas. Lors de l'élaboration d'un plan, les intérêts de toute la famille doivent être pris en compte.

Comment faire un plan financier personnel : exemple LFP

Pour un exemple d'élaboration d'un plan, prenez les données suivantes:

Famille de 4 personnes avec deux enfants mineurs. Le mari et la femme gagnent ensemble 100 000 roubles par mois. Ils ont acheté un appartement avec une hypothèque, le paiement par mois est de 25 000 roubles. Pour l'achat d'un appartement, le conjoint bénéficie d'une déduction foncière pour l'impôt sur le revenu des personnes physiques.

La famille s'est fixé des objectifs :

• Remboursez partiellement votre prêt hypothécaire mensuel plus tôt que prévu.
• Économisez pour un voyage de vacances. Accumulez le montant de 100 000 roubles. Pour qu'en six mois, le montant ne se déprécie pas, les économies mensuelles sont converties en dollars.

Le montant que la famille épargne pour les vacances sert également de capital de réserve. S'il y a une urgence avec l'argent, ils peuvent être utilisés.

Mois	Septembre	Octobre	novembre	Décembre	Janvier	Février
Revenu (milliers de roubles)
Un salaire	100	100	100	100	100	100
Prix	—	—	—	15	—	—
Remise sur les impôts	10	10	10	10	10	10
Compensation pour la maternelle	1	1	1	1	1	1
Revenu total:	111	111	111	126	111	111
Dépenses
Remboursement hypothécaire	25	25	25	25	25	25
Paiements communaux	7	7	7	7	7	7
Jardin d'enfants	3	3	3	3	3	3
Tasses pour enfants	4	4	4	4	4	4
L'Internet, connexion mobile	1	1	1	1	1	1
Aliments	30	30	30	30	30	30
Produits chimiques ménagers	3	3	3	3	3	3
Vêtements	2	2	2	4	2	2
Divertissement	3	3	3	3	3	3
Cadeau	—	—	2	6	—	3
Dépenses totales:	78	78	80	86	78	81
Reste	33	33	31	40	33	30
Remboursement anticipé d'un prêt immobilier	25	25	25	25	25	20
Voyage de vacances	8	8	6	15	8	10

Selon ce plan, la dette hypothécaire d'un montant de 145 000 roubles sera remboursée plus tôt que prévu dans les six mois. Un montant de 55 000 roubles sera accumulé pour le reste.

Qui a besoin d'un plan financier

Toutes les personnes à revenu modeste estiment que faire un plan financier personnel est inutile pour elles. La pratique montre le contraire, plus les revenus sont faibles, plus une personne doit contrôler ses dépenses pour ne pas s'endetter. Surtout, cela s'applique à ceux qui ont.

La planification est ce qui l'aidera à ne pas faire d'achats spontanés inutiles, à bien comprendre combien il peut dépenser par jour en nourriture ou en vêtements.

Une personne riche ne contrôle pas ses dépenses, mais ses revenus. Il doit élaborer un plan d'investissement des revenus personnels afin que les revenus soient non seulement préservés, mais également multipliés.

Un plan financier personnel sera utile à chaque famille. Essayez-le maintenant, prenez le contrôle de votre budget.

Nina Polonskaïa

Un plan financier personnel est la première étape vers la réalisation de votre objectif et votre indépendance financière. La grande majorité des personnes riches ont leur propre plan financier, grâce auquel elles gèrent avec compétence leurs flux de trésorerie et, aussi banal que cela puisse paraître, cela leur permet de devenir encore plus riches et de se sentir plus confiants en termes de sécurité financière. Un plan bien conçu donne un certain algorithme d'actions séquentielles, dont la mise en œuvre vous permettra d'atteindre votre objectif au moindre coût. Même un plan simple vous permettra de vous sentir plus stable, de vous débarrasser de vos dettes, de vivre avec des moyens et, idéalement, d'améliorer considérablement votre situation financière.

La plupart des gens n'ont pas de plan financier bien défini. Mais néanmoins, ils ont encore quelques envies. Et à la question de ce que vous aimeriez dans cette vie, les réponses seront quelque chose comme ça :

• beaucoup d'argent BEAUCOUP D'ARGENT;
• appartement;
• chalet ou maison en bord de mer;
• ne pas travailler et vivre des intérêts du capital ;
• auto;
• beaucoup voyager;
• rembourser les dettes.

Passez. Nous leur demandons : « Comment allez-vous y parvenir ? ». Et puis il y a une longue pause. Une personne commence à faire défiler quelque chose dans sa tête, réfléchit et donne quelque chose comme ceci : « Vais-je gagner plus à l'avenir ? (gagner à la loterie et recevoir un riche héritage ne sont pas pris en compte).

Combien en plus? Et quand cela arrivera-t-il ? Et que faites-vous pour cela ? Et si les revenus augmentent, que se passera-t-il ensuite ? Comment voulez-vous à l'avenir ne pas travailler et vivre entièrement de votre propre argent, ce qui générera vos revenus mensuels ? Et combien d'argent avez-vous besoin pour cela?

Et en réponse, silence ou quelque chose de complètement inintelligible.

• pourquoi avez-vous besoin d'un plan financier et qu'est-ce que cela donne ;
• comment formuler vos objectifs ;
• algorithme de compilation complet en 4 étapes avec exemples ;
• comment éviter les erreurs et améliorer l'efficacité de la réalisation de l'objectif.

L'article s'est avéré assez volumineux. Mais j'ai fait de mon mieux pour tout prendre en compte. Après l'avoir lu, vous recevrez des informations complètes sur la bonne préparation de votre plan.

A quoi sert un plan financier ?

Qu'est-ce qu'un plan financier personnel (PFP) ? Il s'agit d'une sorte de carte, d'une sorte de guide qui aide à avancer vers les objectifs visés tout au long le droit chemin, avec le moins d'obstacles et de difficultés, en tenant compte de toutes les nuances. Si vous comparez avec d'autres domaines de la vie, vous pouvez faire une analogie. Disons un voyage dans l'Altaï par vous-même en voiture. Pour vous rendre sur place en toute sécurité, vous devez connaître : une feuille de route, la distance et, par conséquent, combien d'argent vous avez besoin pour le carburant, le temps de trajet, les coûts associés (nourriture, nuitées, etc.), les choses dont vous avez besoin sur la route. Avec une telle connaissance, vous pouvez facilement atteindre le point prévu, avec un maximum de confort. L'absence de l'un de ces points dans le plan peut entraîner de sérieux obstacles, jusqu'à l'impossibilité de se rendre sur place (l'argent a manqué sur la route).

Élaborer un plan ne vous prendra pas plus d'une heure, enfin, peut-être 2-3 heures si c'est assez sérieux. Mais le temps passé vous permettra d'articuler clairement votre objectif et, surtout, de comprendre comment vous pouvez l'atteindre.

Les personnes qui ont un plan financier bien défini atteignent leurs objectifs beaucoup plus rapidement que celles qui n'en ont pas.

Les étapes de l'élaboration d'un plan financier

Comment commencer à compiler LFP ? La formation du plan comporte plusieurs étapes successives.

Étape 1. Établissement d'objectifs

L'élaboration d'un plan financier doit toujours commencer par la définition d'objectifs. C'est ce que vous voulez réaliser. Les objectifs peuvent être à long terme ou à court terme. Pas important, important et très important ou global. En outre, les objectifs doivent être précis et mieux exprimés en termes d'argent. Par exemple, je veux une nouvelle voiture, un appartement, pour économiser pour des vacances - d'une part, ce sont des objectifs, mais d'autre part, ils ne contiennent absolument aucune information. Il serait préférable de le formuler comme ceci - je veux:

• une nouvelle voiture BMW pour 30 000 $;
• Appartement 3 pièces au centre de votre ville pour 5 millions de roubles;
• économisez 100 000 roubles pour les vacances.

Nous avons donc des objectifs précis. Et maintenant, il devient plus clair combien d'argent est nécessaire pour les atteindre.

Étape 2. Calendrier de réalisation

Des objectifs ont été fixés. Vous devez maintenant déterminer le temps pendant lequel vous comptez les atteindre. Lorsqu'il n'y a pas de dates exactes, le but devient quelque chose d'illusoire et de lointain. Plus précisément, pour les exemples ci-dessus, vous pouvez faire ceci :

• acheter une BMW dans 3 ans ;
• appartement dans 10 ans;
• vacances - s'accumulent d'ici mai de l'année prochaine.

Les délais et les objectifs doivent être réalistes, en fonction de vos capacités financières. Le rêve d'avoir une maison d'un million de dollars et plusieurs millions de dollars sur un compte est certainement bon. Mais si vous recevez le salaire moyen du pays, votre plan est voué à l'échec dès le départ. Ainsi que l'objectif d'économiser pour un appartement d'une valeur de 100 000 dollars en 2 ans avec un salaire de 1 000 dollars. Être réaliste.

Étape 3. Actif et passif

C'est le point le plus important. Et c'est sur sa compilation que ira la part du lion du temps. Et c'est de lui que 90% dépend du succès dans la réalisation de vos objectifs.

Vous devez déterminer vous-même combien d'argent vous pouvez économiser chaque mois. Vous devez d'abord déterminer la taille des actifs et des passifs dans votre budget. Autrement dit, combien vous recevez et dépensez. La différence sera le montant qui peut être alloué.

Les actifs sont des choses qui vous rapportent de l'argent ou vos revenus.

Passif - prenez de l'argent, c'est-à-dire vos dépenses.

Nous faisons un tableau des actifs et des passifs.

Il n'est pas nécessaire de connaître chaque poste de dépense à fond au centime près. Vous pouvez d'abord former les données approximativement "à l'œil". Le plus important ici est d'avoir une vue d'ensemble de vos revenus et dépenses et dans quelle proportion telle ou telle dépense constitue le montant total.

Les atouts	Revenu	Passifs	Dépenses
Un salaire	50 000	Prêts	8 000
Intérêts sur les dépôts	5 000	Paiements communaux	5 000
Louer un appartement	10 000	Aliments	15 000
Dividendes sur actions	5 000	Vêtements	15 000
travail à temps partiel	10 000	les directions	3 000
		dépenses ménagères	3 000
		Divertissement et loisirs	20 000
		sport	2 000
TOTAL:	80 000		71 000

Le tableau montre que le solde net chaque mois est de 9 000 roubles. Sur cette base, vous devez ajuster vos objectifs et le moment de leur réalisation.

Bien entendu, il aurait été plus logique de partir de cette étape, puis de procéder à la formation des délais. Mais je vous conseille de le faire dans cet ordre. Pourquoi? Si vous avez immédiatement déterminé combien d'argent il vous reste et la période jusqu'à la réalisation du plan basé sur ces plans, vous en auriez terminé là. L'écart entre les dates souhaitées et réelles vous incite à rechercher des moyens de le résoudre.

Étape 4. Investir de l'argent

Après avoir déterminé les objectifs, les échéances et le montant que vous pouvez mettre de côté chaque mois en fonction de votre LFP, vous devez vous assurer que l'argent ne reste pas inutilisé, mais apporte un revenu supplémentaire. En fonction de vos objectifs et de votre calendrier, vous pouvez utiliser différents instruments financiers pour réaliser un profit. La règle suivante s'applique ici : plus la période pour atteindre vos objectifs est longue, plus vous devez investir dans des instruments risqués et rentables.

Quelques exemples.

1. Argent de vacances après 1 an. À l'heure convenue, vous devez disposer d'un certain montant, suffisant à la fois pour le billet et les dépenses associées. Et ici, la chose la plus importante pour vous est la stabilité et la sécurité. Par conséquent, la meilleure option est les dépôts bancaires avec leur fiabilité à presque 100%. Si vous prévoyez un voyage à l'étranger, il est conseillé d'ouvrir en plus un dépôt en devises étrangères. Ainsi, vous vous protégez des brusques sauts brusques du dollar (euro), lorsque l'argent accumulé en roubles peut se déprécier fortement.
2. Vous épargnez pour les études de votre enfant. L'argent sera nécessaire dans environ 8 ans. Le terme est assez long, donc les dépôts bancaires, avec leur faible taux d'intérêt, ne sont pas la meilleure option. Pour vous, les investissements en obligations et en actions sont les plus appropriés, dans lesquels le revenu potentiel est 1,5 à 2 fois plus élevé. 1 à 2 ans avant la date d'échéance, transférez progressivement de l'argent vers des instruments plus conservateurs pour éviter des situations désagréables sous la forme de prélèvements sur actions. Là encore, nous portons notre attention sur les dépôts bancaires et les obligations d'État avec leur degré de fiabilité le plus élevé (OFZ).

Lors de la compilation finances personnellesème plans, beaucoup font les mêmes erreurs et ne tiennent pas compte de nombreux facteurs. Ensemble, cela rend difficile la réalisation des objectifs visés et, dans certains cas, les rend impossibles. Il vaut mieux connaître tous les pièges directement sur le rivage et suivre le courant, et non contre lui. De plus, nos conseils peuvent considérablement accélérer votre processus, dans certains cas même parfois.

Délais et nombre d'objectifs irréalistes

Comme déjà décrit ci-dessus, vous n'avez pas besoin de souhaiter pour vous-même ce que vous n'obtiendrez probablement pas. Mieux vaut se concentrer sur des choses plus réelles. Bien sûr, l'objectif peut être légèrement surestimé. Ainsi, vous serez motivé à rechercher des opportunités supplémentaires pour réaliser votre rêve.

Trop de montant

Il s'agit du montant mis de côté mensuellement. Bien sûr, plus vous pouvez économiser, mieux c'est. Mais vous n'avez pas besoin de vous serrer la ceinture à la limite et de vivre avec 5 kopecks par semaine. L'objectif est certes bon, mais il faut vivre maintenant. De plus, vivant constamment dans des conditions spartiates, vous courez le risque de cracher sur tout, sur tous vos objectifs et projets en une journée. Par conséquent, laissez-vous une certaine réserve financière pour respirer plus librement.

Manque de discipline

Fixer des objectifs et faire un plan n'est que la moitié de la bataille. Vous pouvez même dire que c'est le plus simple et le plus facile. Ce qui vous attend - ce sera un véritable test pour vous. Vous pouvez faire un plan en une heure seulement, mais vous devez vous y tenir pendant plusieurs mois (années, décennies). C'est de vos actions futures que dépendra le succès de votre entreprise.

Trop longtemps

Il est très difficile de rester motivé et de s'en tenir à un plan pluriannuel, mensuel. Par conséquent, divisez-le en plusieurs étapes. Atteindre tout le monde sera beaucoup plus facile. Et la motivation sera au niveau. Si vous économisez pour un appartement (maison de campagne) pendant 10 ans, la 1ère étape accumulera 10% du coût au cours de l'année. Vous pouvez prendre en compte les images du futur logement - économiser pour la cuisine, le couloir, la salle de bain, les toilettes. Alors, par exemple, l'argent accumulé serait déjà suffisant pour que vous achetiez 1 chambre, puis une autre. Trouvez quelque chose de similaire pour vous-même.

Inflation

Pour une raison quelconque, presque tout le monde oublie quand l'argent est déprécié. Cela est particulièrement vrai pour de longues périodes. Convenez que 10 000 roubles maintenant et il y a 10 à 15 ans sont deux grandes différences. Auparavant, ils pouvaient en acheter beaucoup plus. Il en va de même pour vos projets. Si vous envisagez d'économiser un certain montant, il se peut qu'à la date d'origine, cela ne soit pas suffisant car les prix de tout ont augmenté pendant cette période. Mais ici, vous viendrez à la rescousse ....

Intérêts composés

Ils travaillent en conjonction avec l'inflation. Généralement, plus l'inflation dans un pays est élevée, plus le retour sur investissement sera élevé. Mais ici, c'est la différence entre les revenus et l'inflation courante qu'il faut prendre en compte. C'est cette différence qui montrera votre revenu réel.

Ayant investi de l'argent à 15% par an avec une inflation annuelle dans le pays de 10%, votre revenu réel sera de 5% par an.

Comment connaître cette rentabilité ? Il est très difficile de déterminer le chiffre exact. Mais il y a un certain intervalle moyen :

• Dépôts bancaires - rendement réel 0 - 3% par an
• Obligations - 2-5% par an
• Actions - 3-8% par an.

Payez-vous

Après avoir perçu des revenus (salaires, primes), nous mettons immédiatement de côté une partie préalablement connue pour vos objectifs. En faisant cela, vous vous soulagerez d'un casse-tête constant où trouver de l'argent à la fin du mois, quand tout a déjà été pratiquement dépensé, mais que rien n'a encore été reporté. De plus, vous ne serez pas tenté de dépenser cet argent pour d'autres "besoins nécessaires".

Respect précis du plan

D'une part, c'est bien, mais il n'est pas non plus nécessaire de réaliser aveuglément tout ce qui est prévu à l'avance sur une machine entièrement automatique. Vous pouvez faire de petits ajustements en fonction de vos capacités actuelles. Nous avons augmenté votre salaire, vous avons donné une bonne prime, trouvé un emploi à temps partiel - nous ajustons le plan. Un tel examen périodique peut vous donner une accélération significative vers le mouvement vers l'objectif. Il existe de nombreuses options : tout ce que vous avez reçu au-delà du salaire moyen doit être mis de côté : soit tout entièrement, soit la moitié, et dépenser l'autre moitié pour vous-même, soit mettre de côté un certain pourcentage de ce qui vient d'en haut, soit un montant fixe. pourcentage de votre revenu total. On a beaucoup - on met beaucoup de côté, on coupe le salaire - dans la même proportion on réduit la contribution au rêve.

Optimisation des dépenses et des revenus

La façon la plus simple de terminer votre plan financier plus rapidement est d'épargner le plus possible. Comment faire? Il n'y a que deux façons - réduire les coûts et augmenter les revenus. La façon la plus simple de commencer est d'optimiser vos coûts. Encore une fois, analysez attentivement ce qui peut être réduit, et ce qui peut être complètement abandonné au nom d'un bon objectif. Peut-être dépensez-vous trop en divertissements, en alcool, en tabac, en repas dans les cafés et les restaurants. Chacun peut trouver quelque chose qui lui est propre, qu'il peut se limiter (un peu ou complètement).

Après de telles optimisations, vous pouvez économiser beaucoup plus d'argent, ce qui vous donnera finalement la possibilité d'atteindre votre objectif beaucoup plus rapidement. Ou obtenez-en un plus important pour une période prédéterminée résultats financiers. Sur quoi se concentrer ? Presque toutes les familles peuvent en outre économiser de 10 à 30 % grâce à de petites optimisations.

En investissant 3 000 roubles en bourse tous les mois avec un rendement annuel moyen de 15 %, dans 15 ans vous aurez 2 millions de roubles sur votre compte. Mais si vous augmentez le montant des cotisations à 5 000, vous recevrez 800 000 supplémentaires !

Si vous avez mis de côté 10% de vos revenus, mais que vous avez ensuite réussi à optimiser vos dépenses de 20%, alors le montant des fonds libres dont vous disposez triplera et les choses iront 3 fois plus vite.

Où conserver les enregistrements ?

Un compte est-il obligatoire ? Ou pouvez-vous simplement économiser de l'argent et ne penser à rien? En principe, cette option est également possible. Si vous avez une volonté de fer, de la détermination, une excellente mémoire et que vos objectifs ne sont pas à trop long terme. Mais pourquoi tout cela. Pourtant, il est plus facile de garder une trace de vos réalisations et de l'étape à laquelle vous êtes maintenant et combien il vous reste jusqu'à la fin du voyage (temps et argent).

Il existe plusieurs options comptables. Vous pouvez commencer un cahier, une sorte de livre de recettes et de dépenses et y prendre des notes. La deuxième option consiste à tout réparer sur l'ordinateur en programme de bureau, comme Excel. Une fois que vous avez configuré et saisi les éléments de dépenses et de revenus nécessaires, ainsi que vos objectifs, vous n'aurez plus qu'à inscrire les chiffres dans les colonnes appropriées. Vous pouvez même télécharger un exemple de plan financier dans une feuille de calcul Excel prête à l'emploi et le refaire un peu par vous-même.

Mais je pense que c'est dépassé. Nous vivons à l'ère de l'informatique et un assez grand nombre de programmes ont déjà été créés qui simplifient grandement la tenue de tels dossiers et, en particulier, la réalisation d'un plan financier personnel. Le seul point négatif est la probabilité de fermeture d'un tel service par le développeur. Les tableaux dans Excel n'iront nulle part, et les données sur service tiers peut être perdu à jamais.

Par conséquent, ici, vous devez choisir le bon service qui fonctionne depuis plusieurs années. Personnellement, j'utilise le programme gratuit EasyFinance.ru depuis plusieurs années.

Beaucoup d'atouts. Une comptabilité plus facile, la possibilité d'accéder facilement à vos données dans le passé, avec la préparation de divers rapports : combien avez-vous reçu auparavant, combien avez-vous dépensé, combien avez-vous économisé, quelle part d'un élément de dépenses-revenus particulier de le total, à quelle étape du plan financier en êtes-vous et combien vous reste-t-il. Vous pouvez exécuter plusieurs plans en même temps. Tout cela est formé avec presque un clic de souris. Et ce que j'aime particulièrement, avec la possibilité de créer toutes sortes de graphiques, tableaux et rapports intéressants. Dans Excel, ce serait difficile à réaliser.

Pourquoi n'y a-t-il pas de date aussi précise ? Pour les objectifs mineurs, tels que l'achat d'un nouvel ordinateur, d'un téléphone, l'épargne pour les réparations, il est recommandé de faire un plan sur six mois ou un an. Si les objectifs sont plus globaux, acheter un appartement, épargner pour la vieillesse, puis faire un plan pour plusieurs années à venir. Il peut avoir 10, 15 ou 20 ans. De plus, il est souhaitable que cette période soit divisée en plusieurs plus petites. Personne ne sait ce qu'il adviendra de vous et de vos revenus dans quelques années. Par conséquent, nous allons certainement former le premier plan pour les 2-3 prochaines années, puis en fonction de vos capacités.

Est-il possible d'avoir plusieurs LFN ?

Oui, vous pouvez certainement. Dans ce cas, parmi eux, vous devez choisir ceux qui sont prioritaires, déterminer dans quelle proportion vous contribuerez au financement pour atteindre chaque objectif. À des fins plus importantes, bien sûr, vous devez économiser davantage. Mais il est souhaitable de ne pas avoir plus de 2-3 buts. Sinon, vous courez le risque de gaspiller tout votre argent et de ne pas atteindre un seul objectif.

J'ai un prêt actif, est-il judicieux de faire un plan ou est-il préférable de rembourser d'abord les dettes ?

Remboursement de prêt en avance C'est aussi une sorte de plan financier. Mais si vous avez d'autres objectifs dans vos projets, en plus du remboursement, alors 2 options sont possibles. Si vous avez un prêt très cher (20 à 30 % par an), il est bien sûr préférable de consacrer d'abord tous vos efforts et vos fonds à son remboursement. Et alors seulement, commencez à élaborer vos plans pour l'avenir. Sinon, vous serez toujours dans le rouge. Nous avons investi l'argent différé à 15% par an, et le coût du prêt est 2 fois plus élevé.

Si vous avez des dettes libres (empruntées à des amis, connaissances), vous leur en donnez une partie en remboursement, envoyez l'autre partie à vos projets.

Un prêt hypothécaire contracté depuis de nombreuses années se démarque. Ici aussi, vous devez adopter une approche basée sur la logique et vos capacités. Remboursez le plus tôt possible, économisant ainsi une partie importante des fonds, ou acceptez tout tel quel et, en plus des paiements mensuels sur les prêts, mettez en œuvre simultanément vos autres plans financiers.

Élaboration d'un plan financier par l'exemple

Sur la base de tout ce qui précède, de toutes les recommandations et de tous les conseils, examinons un exemple de la manière d'élaborer correctement un plan financier, de l'optimiser et de lui donner vie.

Ivanov Ivan Ivanovitch veut accumuler du capital, ce qui lui permettra de quitter son emploi et de vivre à l'avenir grâce aux intérêts. Ses demandes ne sont pas trop importantes et 30 000 roubles par mois lui suffisent.

Nous créons un objectif. 30 000 par mois, c'est 360 000 par an. Nous devons déterminer le montant du capital, dont la possession et assurer un rendement donné.

Il existe une règle si simple de deux cents. Cela signifie que le bénéfice mensuel doit être multiplié par 200. Pourquoi 200 ? Cela correspond à un rendement conservateur de 6% par an, mais avec une sécurité des fonds de presque 100%.

Dans notre cas, on obtient :

30 000 roubles / mois x 200 = 6 000 000 roubles

L'objectif est de : 6 millions de roubles

Maintenant, nous évaluons le courant situation financière c'est-à-dire les actifs et les passifs. Nous faisons un tableau.

Les revenus dépassent les dépenses de 5 000 roubles. C'est exactement le montant qui peut être mis de côté mensuellement. Mais avec de telles déductions, il faudra économiser des années 100. Et Ivanov aimerait garder dans les 10 ans, maximum 15.

Vous devez donc augmenter le montant des dépôts mensuels. Nous réduirons les coûts. Voyons ce que nous pouvons donner. Vous devez commencer par les articles les plus volumineux afin que l'optimisation donne les meilleurs résultats.

En conséquence, il a été décidé :

1. Arrêtez de fumer - économisez 3 000 roubles.
2. Réduire le coût de l'alcool - 500 roubles.
3. Réduire les déplacements dans les cafés au travail - 2 000 roubles.
4. Acheter de la nourriture, des vêtements de manière plus réfléchie et dans des endroits avantageux - moins 3 000 supplémentaires.
5. Les loisirs et les divertissements ont également été légèrement réduits - les gains étaient de 500 roubles.

En conséquence, chaque mois, il restera 9 000 roubles supplémentaires. Total: 14 000 roubles par mois peuvent être reportés en toute sécurité. Cela représente environ 30% du revenu total.

De plus, Ivanov reçoit parfois des primes supplémentaires au travail. De plus, il arrive de faire de l'argent sur le côté. Selon une estimation approximative, cela rapporte environ 100 000 par an. Une moyenne de 8 mille par mois. Ivanov décide de dépenser une partie de cet argent pour lui-même et 5 000 iront à la tirelire.

Total : 19 000 par mois peuvent être reportés avec peu ou pas de dommages à votre budget.

Maintenant, nous déterminons où nous allons investir l'argent. Étant donné que l'objectif est assez sérieux et que la mise en œuvre d'un tel plan financier prendra plus d'un an, le plus optimal serait d'investir de l'argent en bourse, à savoir en.

Investir dans des actions est considéré comme un investissement risqué, mais avec un rendement potentiellement élevé. Il est possible de réduire les risques sans perte de rentabilité en augmentant la durée d'investissement.

En tenant compte de l'inflation et des bénéfices projetés à long terme, nous avons un rendement réel de 6 %. Nous calculons sur la calculatrice combien de temps il nous faut pour gagner 6 millions. (Il serait plus correct de dire - un montant équivalent aux 6 millions d'aujourd'hui, pour lesquels il sera possible d'acheter la même quantité de biens et services qu'aujourd'hui avec cet argent).

La durée est d'environ 15 ans. C'est le temps qu'il faut pour réaliser votre plan financier.

D'une part, le terme est assez long. Mais Ivanov a 4 options pour le résultat des événements :

1. Il atteindra son objectif juste à temps.
2. Atteindre à l'avance.
3. À l'heure convenue, il n'aura pas le temps de terminer tous ses plans. Mais il aura déjà un capital.
4. Il crachera sur tout et dépensera tout l'argent.

Comme vous pouvez le voir, 3 résultats sur 4 sont positifs. C'est-à-dire que les chances d'obtenir un certain succès sont assez élevées.

Si vous faites quelque chose, alors vous avez deux résultats possibles d'événements : cela fonctionnera ou cela ne fonctionnera pas. Si vous ne faites rien, il ne vous en reste plus qu'un.

Comment établir un plan financier personnel et comment le mettre en œuvre Savenok Vladimir Stepanovich

2.1. Pourquoi avez-vous besoin d'un plan financier personnel

Planification. Pour certains, ce mot a déjà fait grincer des dents : « Peu importe le nombre de livres que vous lisez, partout où vous écrivez : vous avez besoin d'un plan pour ceci, vous avez besoin d'un plan pour cela. Je ne sais pas si j'ai besoin d'un plan ou non. Je vais vivre comme ça."

Bien sûr, il y a des gens qui n'ont besoin de rien. Ils vivent comme ils le font : ils vont travailler le matin, ils quittent le travail le soir, ils vont à la datcha le week-end et une fois par an ils partent en vacances. Les enfants - à la maternelle, puis - à l'école, après - à l'institut. À la fin activité de travail- à la retraite. Une pension sera perçue de l'État. Et la tête ne fait pas mal : toute la vie a longtemps été routinière. Mais même de telles personnes, non, non, oui, et elles se posent la question : « Mais et si vous achetiez un nouvel appartement ? Et une voiture. Et aussi Petenka, fils, pour enseigner dans une université de Moscou. Où vas-tu trouver l'argent pour tout ça ? Bon, laissez tout aller comme ça s'est passé. Et il ne vient pas à l'esprit d'une personne que s'il s'asseyait et réfléchissait lentement à ce dont il avait besoin et à combien d'argent il avait besoin, ses rêves cesseraient d'être fantastiques et deviendraient tout à fait réalisables.

Tout plan, personnel ou d'entreprise, est conçu pour vous obtenir ce que vous voulez et vous montrer comment l'obtenir. Tout d'abord, vous devez comprendre ce dont vous aurez besoin à l'avenir. Pour ce faire, vous devez formuler clairement vos objectifs. Ne pensez pas que c'est très facile. En règle générale, les gens ont du mal à imaginer quel genre d'avenir financier ils veulent atteindre.

90 % par question « Qu'est-ce que tu veux?" réponse : "Je veux tout et beaucoup." Au total - cela signifie beaucoup d'argent, une bonne maison en Russie et à l'étranger (au bord de la mer), une voiture cool, enseigner aux enfants à Cambridge. Des souhaits tout à fait naturels. Mais pour une raison quelconque, certains ont tout, tandis que d'autres ont des rêves qui restent des rêves. Bien sûr, je ne vous conseille pas de quitter immédiatement votre emploi, de démarrer votre propre entreprise et de commencer à gagner des millions (bien que la plupart des millionnaires soient des propriétaires d'entreprise). Chaque personne doit savoir ce qu'elle veut et comment obtenir ce qu'elle veut.

Ce sera votre plan financier personnel.

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Le succès du développement d'une entreprise dépend en grande partie d'une planification adéquate. Cela est particulièrement vrai pour les entreprises qui sont de nouveaux acteurs du marché. Il est important pour leurs fondateurs, premièrement, d'occuper leur créneau avec compétence, deuxièmement, de former un modèle commercial durable et, troisièmement, d'assurer l'attractivité de l'investissement de l'entreprise, ainsi que des cotes de crédit élevées. Tous ces problèmes peuvent être résolus par une planification compétente. Comment est préparé le plan financier ? Quelle est la nature de cette source ?

Principaux éléments d'un plan financier

Un plan financier est un ensemble de documents. À cas général Cela consiste en:

Prévisions sur les volumes de ventes ;

Solde des revenus et des dépenses ;

Calendrier de rentabilité estimée ;

Solde comptable.

Bien entendu, dans la méthodologie des entreprises individuelles, les principes de formation de la source correspondante peuvent différer considérablement de ce schéma. Mais il est répandu parmi les entreprises russes. Examinons plus en détail les spécificités de chacune des composantes notées du plan financier.

Prévisions de ventes

Ce document implique, en substance, l'étude du segment de marché dans lequel l'entreprise opère et la détermination ultérieure de la taille de sa part, que, très probablement, l'entreprise pourra occuper. En règle générale, le plan financier de cette partie est établi plusieurs années à l'avance - par exemple, pendant 3 ans. Dans le même temps, la croissance attendue pour la première année peut être calculée sur une base mensuelle (puisque dans ce cas, les prévisions basées sur une étude des facteurs actuels sont susceptibles d'être très proches de la réalité).

Graphique des bénéfices estimés

Le plan financier est largement lié aux prévisions. Si le document de vente pertinent est destiné à aider à façonner les attentes en matière de revenus, la source considérée est directement liée au profit. Autrement dit, lorsqu'il est calculé, des prévisions de coûts sont également faites.

Solde des recettes et des dépenses

Ce document est important du point de vue que les dirigeants de l'entreprise ont besoin de savoir quelles dépenses et à quel moment assumeront un retour dans le cadre des activités courantes, et lesquelles s'amortiront avec le temps. Une autre fonction de la balance des revenus et des dépenses est d'estimer le montant des coûts nécessaires pour réaliser le chiffre d'affaires requis (par exemple, suffisant au regard des obligations actuelles de l'entreprise - crédit, gestion, etc.). En règle générale, le document en question est complété par un tableau qui reflète le rapport des coûts et des revenus.

Il existe un nom officiel pour la composante correspondante du plan financier - "Profit and Loss Statement". Il fait partie des états financiers que la société doit soumettre à organismes gouvernementaux Par conséquent, sa formation est obligatoire pour de nombreuses entreprises. Dans le même temps, le document correspondant est le plus important en termes d'élaboration d'un plan financier. Il contient des informations précieuses et informatives qui reflètent l'efficacité du modèle commercial de l'entreprise.

Bien sûr, l'élaboration du plan financier d'une entreprise peut impliquer la formation d'un bilan des revenus et des dépenses sous des formes qui diffèrent considérablement du "Profit and Loss Statement". Il peut être plus détaillé ou, au contraire, moins complexe. Cependant, la forme officielle du compte de profits et pertes est considérée par de nombreux entrepreneurs comme assez logique et informative, et est donc largement utilisée dans les affaires.

Bilan

Ce document, comme le précédent, appartient à la catégorie officielle. L'entreprise doit le constituer non seulement dans le cadre du plan financier, mais également en tant qu'élément nécessaire des rapports fournis au Service fédéral des impôts. Parallèlement, le bilan est un élément important de prévision. Sur la base des chiffres qui y sont reflétés, la direction peut analyser l'efficacité de l'entreprise au cours de la période de référence et ajuster la stratégie de développement commercial si nécessaire. Le bilan est l'un des plus documents détaillés caractérisant l'activité de l'entreprise. À travers elle, la comptabilité financière est effectuée. Le plan comptable du bilan est une composante obligatoire des activités des spécialistes des départements concernés de l'entreprise traitant des questions monétaires.

Le document en question, en règle générale, est créé par les entreprises sans aucune différence particulière par rapport au formulaire officiel approuvé par les lois de la Fédération de Russie (bien que, comme dans le cas du bilan des profits et pertes, l'entreprise ait le droit de déterminer ses propres critères pour la formation de la source correspondante). Le législateur de la Fédération de Russie a donc développé une structure assez bien pensée, logique et informative du bilan, et les entreprises l'utilisent volontiers non seulement pour remplir les obligations de déclaration, mais également dans le processus de création de comptes financiers internes de l'entreprise. des plans.

On peut noter que l'utilisation de formulaires approuvés par l'État est obligatoire pour institutions budgétaires. Oui, chaque année avant organisations concernées, en règle générale, la tâche est définie - fournir un plan d'activité financière et économique à une autorité supérieure. Il peut être considéré comme un analogue du document correspondant pour les entreprises privées. De plus, de nombreuses entreprises forment un plan financier et économique basé sur la structure de la source notée développée par l'État. Mais si les procédures de déclaration ne l'exigent pas, une entreprise privée a le droit de créer des documents selon son propre concept.

Ainsi, la création d'un plan financier pour le développement d'une société implique, tout d'abord, la formation de quatre sources clés. Quel est le meilleur ordre pour les développer ? Essayons de former instructions étape par étape, qui reflète l'algorithme de création d'un plan financier recommandé par les experts du marché.

Instructions étape par étape pour l'élaboration d'un plan financier: principales étapes

De nombreux experts dans le domaine gouvernance d'entreprise considérez qu'il est juste, en même temps, de commencer à travailler non pas avec la formation de l'un des documents notés, mais avec une autre source - une stratégie de financement. Il précède donc la création de l'un ou l'autre des quatre volets du régime en question susmentionnés.

L'étape suivante, au sein de laquelle un plan financier peut être élaboré, est l'élaboration d'une prévision des ventes. En effet, le calcul des recettes est une procédure basée sur des informations plus accessibles dans la plupart des cas qu'une analyse des coûts éventuels. En règle générale, une nouvelle entreprise entre dans un segment de marché déjà existant, dont la dynamique de la demande est généralement connue de tous les acteurs. À partir de là, vous pouvez calculer les volumes de ventes possibles par rapport à certaines conditions.

Une fois que vous avez vos prévisions de ventes, il est temps de travailler sur le graphique de rentabilité estimée. Ainsi, la direction de l'organisation devra travailler pour identifier, à son tour, la dynamique probable des coûts de l'organisation par rapport à une période particulière.

Ayant à votre disposition des prévisions de revenus et de bénéfices, ainsi que des chiffres réels reflétant les activités commerciales, vous pouvez constituer un bilan prenant en compte des indicateurs pertinents. Ce document est plus statistique, il enregistre les transactions financières qui ont déjà été réalisées. Une fonction similaire est remplie par le bilan. Le plus souvent, il est formé simultanément avec le document dans lequel les bénéfices et les pertes sont enregistrés - en grande partie parce que les deux forment ensemble, comme nous l'avons noté ci-dessus, les états financiers que l'entreprise doit soumettre aux agences gouvernementales.

Les étapes de l'élaboration d'un plan financier

Ainsi, la préparation d'un plan financier peut être réalisée selon les principales étapes suivantes :

1. Définir une stratégie de financement.

2. Formation des prévisions de revenus.

3. Détermination de la dynamique des coûts.

4. Fixation des résultats des activités de l'entreprise dans la balance des revenus et des coûts ("Profit and Loss Statement"), ainsi que dans le bilan.

Bien entendu, la structure notée de la formation de la source en question peut être différente. Ainsi, il est logique de supposer que le plan financier d'une organisation qui vient d'entrer sur le marché ne contiendra pas initialement de données sur les profits et les pertes, ainsi qu'un bilan. Les composants pertinents y seront ajoutés ultérieurement.

Il se peut que le bilan, reflétant les revenus et les coûts, soit complété non seulement par des données statistiques, mais aussi par des données prévisionnelles. Le plan financier d'une organisation peut suggérer un tel besoin si, encore une fois, l'entreprise vient d'entrer sur le marché et que les investisseurs ont besoin d'obtenir le plus de détails possible sur son modèle d'entreprise.

Quelles informations doivent être reflétées dans les sources marquées - les documents qui forment le plan financier de l'organisation ? Considérons l'aspect concernant son contenu.

Que doit contenir un plan financier ? Comme nous l'avons noté ci-dessus, il peut consister en quatre sources principales. Ils sont également complétés par une stratégie de financement. Considérons le contenu du plan par rapport aux sources, dont nous avons examiné l'essence ci-dessus.

Le plan financier de l'entreprise est recommandé de commencer par une stratégie d'acquisition et de distribution du capital nécessaire. Que doit contenir ce document ? Sa structure recommandée suppose la présence des sections principales suivantes :

Déterminer les sources de revenus ;

Formation du spectre des dépenses nécessaires;

Identification de canaux pour attirer des capitaux supplémentaires (par le biais de prêts, d'investissements) ;

Formation de principes clés d'interaction avec l'État (sélection et justification de la forme organisationnelle et juridique, régime fiscal).

La prévision des revenus implique la préparation d'un document qui reflétera :

Identification des principaux canaux de profit (par exemple, la vente de types spécifiques de biens qui sont les plus demandés) ;

Identification des facteurs affectant la dynamique des ventes (saison, fluctuations des devises, politique des régulateurs) ;

Formation d'une prévision de chiffre d'affaires par rapport à certaines périodes (mois, trimestre, année et autres périodes).

Le graphique montrant la dynamique des dépenses suggère une structure très similaire :

Identification des principaux éléments de coût (par exemple, salaires, matières premières, services de transport) ;

Identification des facteurs affectant les coûts ;

Formation de prévisions de dépenses.

À leur tour, le solde des revenus et des coûts, ainsi que les états financiers, ont une structure assez complexe (s'ils sont basés sur des formulaires approuvés par l'État). Le but de ces documents est d'identifier l'efficacité du modèle commercial actuel de l'organisation, de déterminer la rentabilité de l'entreprise au cours d'une période de facturation particulière.

Il est possible que la direction de l'entreprise décide d'utiliser les formulaires officiels du compte de profits et pertes, ainsi que le bilan. Dans ce cas, pour les remplir, vous aurez besoin d'accéder aux enregistrements des mouvements de capitaux dans l'entreprise, aux écritures. Donc, vous devrez étudier le plan comptable comptabilité activités financières et économiques de l'entreprise. Les données pour remplir les formulaires marqués en sont principalement extraites. Plan comptable activités financières doit, bien sûr, être correctement composé. Ceci est garanti par sa normalisation - au niveau des actes juridiques fédéraux.

Que rechercher lors de l'élaboration d'un plan financier?

Ainsi, nous avons étudié ce qu'est un plan financier d'une entreprise et selon quels algorithmes il peut être développé. Considérons maintenant les nuances clés auxquelles il est utile de prêter attention lors de la compilation des composants de cette source.

La première chose à noter est que le plan financier est l'un des nombreux documents qui sont élaborés afin d'optimiser le modèle de développement de l'organisation. Il peut compléter d'autres sources. Le plus souvent, il s'agit d'un élément intégral et en même temps d'un document très important et plus volumineux - un plan d'affaires. Sa fonction principale dans ce cas est de se faire une idée parmi les fondateurs de l'organisation, les investisseurs ou les créanciers sur les perspectives des activités commerciales d'une entreprise particulière. Le plan d'activité financière, comme nous l'avons noté ci-dessus, comprendra des données sur les revenus, les coûts, ainsi que des données statistiques les reflétant. Toutes ces informations sont nécessaires aux créateurs d'entreprise et à leurs partenaires.

L'essentiel est de refléter dans le document quels seront les principaux facteurs affectant la réception et la distribution du capital, comment les reconnaître en temps opportun et adapter le modèle commercial de l'entreprise aux changements éventuels. Le plan de l'activité financière et économique de l'entreprise vous permet de déterminer le soi-disant "seuil de rentabilité" de l'entreprise - le moment à partir duquel les revenus dépassent systématiquement les coûts (dans une autre interprétation - lorsque le retour de l'établissement une partie de l'investissement est réalisée).

La prévision des revenus et des dépenses est généralement formée sur plusieurs années - le plus souvent sur 3 ans. Comme nous l'avons noté plus haut, la première année, vous pouvez distribuer mensuellement les indicateurs correspondants. Dans la structure des revenus et des dépenses, ceux qui se caractérisent par une grande stabilité ou, au contraire, une volatilité peuvent également être distingués. Par exemple, en ce qui concerne les frais du premier type, il pourrait s'agir d'un loyer conformément au contrat. Des dépenses volatiles peuvent être associées à l'importation de biens de l'étranger. Leur valeur peut changer en raison des variations du taux de change du rouble sur le marché des changes.

Lors de l'élaboration d'un plan financier, il faudrait accorder plus d'attention, selon certains chercheurs, non pas à l'aspect de la production, mais à celui de la commercialisation. Une entreprise peut développer un produit totalement unique et technologiquement avancé, mais le modèle économique de l'entreprise s'avérera inefficace en raison d'un marché de vente insuffisamment vaste pour le produit correspondant aux prix qui sont inclus dans le plan d'affaires comme garantissant la rentabilité du entreprise. La solution du problème correspondant peut impliquer non seulement une analyse financière, mais aussi l'implication, en option, méthodes sociologiques- enquêtes, communication avec consommateurs potentiels sur Internet afin d'identifier leur sentiment d'achat, leur potentiel de demande.

En principe, lors de l'élaboration d'un algorithme d'obtention et de répartition du capital, il ne faut pas négliger les coûts de promotion qui ne sont pas directement liés aux coûts de production. Il se pourrait bien que pour occuper le créneau nécessaire sur le marché, l'entreprise doive investir massivement dans la publicité - afin que davantage de consommateurs cibles connaissent la marque.

Lors de l'élaboration des plans financiers, il est nécessaire d'agir dans des conditions d'accès aux sources pertinentes de la législation. Vous devez être au courant des dernières nouvelles juridiques. Le législateur peut modifier assez significativement, relativement parlant, le taux d'imposition. La tâche de la direction de l'entreprise est de s'en informer à temps et d'apporter les ajustements nécessaires au plan financier.

De plus, vous ne devriez pas prévoir d'économies sur les salaires du personnel. Dans un premier temps, il est recommandé que, si possible, il soit recommandé d'inclure dans le budget de l'entreprise, d'une part, la taille du personnel, qui est plus importante que nécessaire, en fonction de critères de rentabilité, afin d'augmenter la productivité globale de l'entreprise entreprise en peu de temps, si nécessaire, et d'autre part, une valeur suffisamment élevée rémunération du travail. L'organisation doit être attractive pour les meilleurs spécialistes du segment de marché dans lequel elle opère.

Qui devrait élaborer le plan financier?

Qui élabore les plans financiers de l'organisation? En pratique, il peut s'agir à la fois de spécialistes ordinaires compétences nécessaires ainsi que les gérants. Il est tout à fait possible que l'élaboration du plan correspondant soit externalisée. Lequel des mécanismes notés pour compiler un algorithme d'obtention et de distribution de capital est le plus efficace ?

Il existe de nombreux points de vue sur cette question. Certains chercheurs pensent que la partie à long terme du plan devrait être confiée aux employés qui ont accès aux informations stratégiques. Par exemple, il peut s'agir d'informations sur les spécificités des prêts de l'entreprise. Très probablement, ces employés seront des personnes parmi les cadres supérieurs de l'entreprise. À leur tour, les périodes mensuelles des plans financiers peuvent peut-être être mieux élaborées par des spécialistes qui comprennent en détail les spécificités de sites de production spécifiques. Ils n'auront pas besoin de connaître des informations de nature stratégique. Mais leur compétence en termes de détail des processus métiers sera probablement encore plus élevée que celle de la direction de l'entreprise.

Quoi de mieux - lorsque le plan financier de l'institution est élaboré par des spécialistes à temps plein, ou un schéma dans lequel la solution de la tâche correspondante est externalisée? Ça dépend de nombreux facteurs. De nombreuses entreprises ne font pas trop confiance aux programmes d'externalisation en raison de l'utilisation de technologies, de dessins et de matériaux secrets dans la production. Les entreprises qui voient leur avantage compétitif non pas dans des développements uniques, mais dans un modèle commercial efficace, dans de nombreux cas, ils acceptent volontiers de tels mécanismes de coopération. Ainsi, des spécialistes compétents et expérimentés sont impliqués dans la préparation des plans d'affaires - même s'ils sont indépendants. Ainsi, s'il s'agit de comptables, ils seront en particulier toujours en mesure de prendre correctement en compte le plan comptable des activités financières et économiques, avec lequel un spécialiste non préparé peut avoir des problèmes.

Aujourd'hui, je vais vous dire comment faire un plan financier pour l'année Par exemple. Une autre année se termine, une nouvelle va bientôt commencer, ce qui signifie qu'il est temps de résumer les résultats financiers de l'année en cours et de commencer la planification financière de la suivante. Dans cet article, je décrirai comment établir un plan financier personnel pour l'année, tel que je le vois, vous pouvez utiliser mes recommandations, y apporter vos propres ajustements, etc.

L'essentiel est que vous ayez un plan financier et que vous essayez de vous y tenir - il sera beaucoup plus facile d'atteindre vos objectifs.

Avant d'établir un plan financier pour l'année, il est hautement souhaitable d'avoir des résultats financiers détaillés pour l'année écoulée. Dans l'article précédent, j'ai dit - lisez et commencez par ceci, nous aurons besoin de ces données pour une planification financière ultérieure.

L'élaboration d'un plan financier personnel comprend deux volets globaux : un plan de revenus et un plan de dépenses. La deuxième direction (planification des coûts) est un travail beaucoup plus complexe et volumineux, et la première (planification des revenus) est plus importante, dont dépend en grande partie le succès de la mise en œuvre du plan financier. Examinons ces deux domaines.

Étape 1 . Planification des revenus.

Lorsque vous réfléchissez à la façon de créer un plan financier personnel, vous devriez toujours commencer par la planification des revenus. Ce sont les revenus qui seront votre point de départ, à partir desquels vous entamerez un processus plus complexe et laborieux - la planification des dépenses.

Les revenus doivent être planifiés de la manière la plus réaliste possible, sans surestimation ni sous-estimation. Par exemple, si vous recevez un salaire et que vous savez exactement ce L'année prochaine vous serez augmenté d'un certain montant - planifiez-le, si vous n'êtes pas sûr qu'il sera augmenté - il vaut mieux ne pas planifier (si quoi que ce soit, ce sera une "agréable surprise" qui vous permettra de mieux remplir le plan financier ).

Si vous avez des revenus passifs, par exemple, d'un revenu existant, ils peuvent être planifiés avec une grande précision. S'il s'agit de revenus difficiles à prévoir (d'entreprise, d'investissement, etc.), prévoyez la valeur moyenne la plus réaliste. De plus, lors de la planification des revenus, il est nécessaire de prendre en compte les revenus de la vente de biens personnels, le cas échéant.

Étape 2. Planification des coûts.

Une fois que vous avez planifié vos revenus, vous pouvez passer à la planification de vos dépenses. Pour ce faire, il est très bon de disposer à l'avance de la structure de coûts actuelle afin de savoir combien d'argent est dépensé pour quels éléments de coût maintenant.

La planification des coûts doit être effectuée par ordre de priorité : du plus important et urgent au moins important et non urgent. Selon moi, la priorité devrait être la suivante (par ordre décroissant d'importance) :

1. Remboursement des dettes (le cas échéant);
2. Création d'actifs financiers ();
3. Achat de grands actifs corporels (immobilier, voitures, meubles, appareils électroménagers, réparations, etc.);
4. Obligatoire coûts fixes(commune, etc.) ;
5. Dépenses variables obligatoires (nourriture, etc.);
6. Dépenses imprévues (ce poste de dépenses doit être pris en compte - au moins 5% de toutes les dépenses);
7. Loisirs et divertissement.

C'est-à-dire que dans votre plan financier personnel, vous devez d'abord organiser les dépenses les plus importantes et nécessaires, puis les moins nécessaires, etc., en distribuant ce qui reste aux éléments de coût les moins importants (et s'il ne reste plus rien, alors rien n'est nécessaire pour les mettre en valeur).

Il est nécessaire de planifier les dépenses de manière à ce qu'à la fin de chaque mois, vous ayez un résultat financier positif (revenus moins dépenses). De plus, selon la comptabilité d'exercice, c'est-à-dire si à la fin du mois il y a un solde positif, il est pris en compte à la fin du mois suivant. Ainsi, grâce au transfert du solde, vous pouvez économiser de l'argent pour certaines dépenses importantes qui ne peuvent être effectuées au détriment d'un mois de revenus.

Exemple de plan financier personnel.

Et maintenant, regardons comment faire un plan financier pour l'année en utilisant un exemple. Tout ce que j'ai écrit ci-dessus, je l'ai transformé en nombres réels en milliers d'unités. et compilé un tableau sous Excel avec des formules de calcul, que je porte à votre connaissance (cliquez sur l'image pour l'agrandir) :

Notez que dans le plan financier pour chaque mois et pour l'ensemble de l'année, j'ai fait 2 colonnes : plan et fait. Nous remplirons le plan immédiatement et le fait sera présenté au fur et à mesure de la mise en œuvre du plan. Nous verrons donc toujours, à chaque étape, comment nous « cadrons » avec le budget prévu, avec notre plan financier.

Dans l'exemple, nous considérons une famille ordinaire dans laquelle le revenu principal du mari et de la femme est le salaire. Selon les prévisions disponibles, une légère augmentation progressive est prévue, et en décembre, le mari reçoit traditionnellement une grosse prime (presque le double de son salaire). Tout cela est inclus dans le plan financier personnel. La famille a également un dépôt à la banque, dont elle tire un petit revenu passif et qu'elle prévoit de reconstituer avec des économies accumulées, de petits emplois à temps partiel en été, et prévoit de vendre la vieille voiture en juin. Nous incluons également tous ces domaines de revenus dans le plan financier de l'année et résumons les revenus.

Après cela, nous commençons à planifier les dépenses. Comme je l'ai déjà écrit, nous le faisons par ordre de priorité et en comparant avec les données de l'année écoulée. Dans ce cas, nous prévoyons tout d'abord le reste du remboursement du prêt (pour cela, les trois premiers mois nous suffiront), puis la création mensuelle d'épargne. Il est également important pour nous de faire une petite réparation à la fin de l'année (nous en répartirons les coûts sur 4 mois), et en août, la famille prévoit de dépenser une grosse somme en vacances - nous l'entrons également à droite loin (s'il ne « s'adapte pas » - alors vous pouvez l'ajuster).

Ensuite, nous commençons à planifier toutes les dépenses courantes : services publics, nourriture, divers. Au début de l'année, nous prévoyons pour ces éléments de coûts à peu près autant que nous avons dépensé dans les derniers mois de l'année dernière, puis nous augmentons progressivement les montants corrigés de l'inflation. Nous prévoyons plus de factures de services publics pendant la saison de chauffage, moins en été, nous prenons en compte l'augmentation à venir des tarifs.

Nous ajoutons des imprévus obligatoires (s'ils n'existent pas, tant mieux, notre plan financier sera dépassé, mais s'ils surviennent, les fonds pour eux seront toujours disponibles), nous laissons de petites dépenses mensuelles pour les loisirs et les divertissements. Il nous reste à planifier l'achat de vêtements et de chaussures: nous le planifions pour les mois qui nous permettent de le faire, au cours desquels les dépenses sur d'autres articles sont minimes et un solde capitalisé important se forme.

Tout, notre plan financier personnel pour l'année est prêt ! Pour le composer, j'avais besoin pas plus d'une demi-heure. Ensuite, il reste à suivre le plan prévu, à saisir les données réelles des résultats de chaque mois, extraites de la comptabilité domestique, et à mettre en œuvre les objectifs financiers fixés.

Après avoir mis en œuvre leur plan financier personnel dans l'exemple, notre famille hypothétique l'année prochaine :

• Rembourser complètement le prêt (45 000 unités den.);
• Augmentera ses économies (de 90 000 unités den.);
• Faire des réparations (pour 100 000 unités den.);
• Va se reposer en vacances (pour 200 000 unités de den.);
• Reconstituer les stocks de vêtements et de chaussures (pour 80 mille den. Unités).

En même temps, elle aura toujours les fonds nécessaires pour la nourriture, les services publics et les autres dépenses courantes. À la fin de l'année, un solde positif de 20 000 den est formé. unités Et en l'absence de dépenses imprévues, le plan financier sera même dépassé (en outre, jusqu'à 42 000 unités supplémentaires seront libérées).

Vous savez maintenant comment établir un plan financier pour l'année. Vous pouvez le faire, comme moi, dans Excel ou un autre éditeur de tableur (c'est pratique, car vous pouvez remplir toutes les formules nécessaires pour automatiser les calculs), par vous-même, même juste sur papier, si tout ce qui précède est difficile pour tu. Juste dans ce cas, vous devrez passer plus de temps sur les calculs, mais le plan financier sera toujours créé.

Je vous souhaite une planification financière réussie et, surtout, une mise en œuvre réussie du plan financier établi. N'oubliez pas qu'il vaut toujours mieux planifier ses finances que ne pas planifier : de cette façon, vous pouvez obtenir plus en dépensant moins, atteindre vos objectifs financiers, rembourser vos dettes plus rapidement, créer les économies nécessaires plus rapidement, systématiser et rationaliser, éliminer les situations de manque d'argent pour quelque chose importante et nécessaire.

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